Analyse de l'impact de la politique d'octroi de crédit sur la rentabilité d'une institution financière. Cas de la BCDC de 2010-2018.

SECTION 2 : POLITIQUE D'OCTROI DE CREDIT A LA BCDC.

En général, la BCDC prend l'engagement avec toute personne. Mais, c'est avec les grosses unités et certains particuliers de grande renommée qu'elle travaille plus.

Devant la situation que traverse actuellement le pays, elle a réduit sa politique de collecte des ressources en visant plus les secteurs rémunératoires (commerce et industrie). Le volume de dépôts a diminué suite à certains éléments entre autres:

y' Le taux élevé de coefficient des réserves obligatoires appliquées par la banque;

y' L'instabilité monétaire ;

y' Et le taux d'intérêt créditeur faible.

Mais nonobstant ces éléments, la BCDC inspire encore confiance auprès d'un

grand public.

La BCDC dans sa politique tient aussi compte du taux directeur de la BCC. Avant tout octroi des crédits, la banque procède à la mise en place des conditions et la préparation des mesures qui sont faites avec des données actives et comptables.

Cet examen porte sur :

> Les avoirs en compte du client ;

> Les mouvements de comptes des clients ;

> Le chiffre d'affaires ;

> Le fonds de roulement ;

> La garantie.

La Banque préfère octroyer plus les crédits de caisse aux clients sûrs. Elle accorde les crédits en monnaie nationale et étrangère. Mais l'ordonnance-loi interdisant les transactions en monnaie étrangère a fait que la Banque diminue la part du crédit en monnaie étrangère. Pour éviter les abus et les risque de non-paiement, elle accorde plus le crédit à court terme et rarement à moyen terme³⁷.

³⁷ RESSOURCES HUMAINES DE LA BCDC

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2.2.1. ELEMENTS A PRENDRE EN COMPTE AVANT L'OCTROI DE CREDIT.

Les éléments suivants sont importants pour évaluer rationnellement les crédits à

octroyer :

V' Statut juridique des emprunteurs ;

V' Pouvoir d'emprunt ;

V' Opinions de marché ;

V' Motif ;

V' Montant ;

V' Gestion ;

V' Aspects macroéconomiques ;

V' Analyse financière.

La BCDC peut octroyer le crédit à sa clientèle d'après les segmentations ci-

après :

2.2.1.1. La segmentation Retail (particuliers) Cette segmentation concerne :

· Le client Potentiel : dont les flux mensuels sont entre USD 10 000 et 20 000 et/ ou avoirs moyens supérieurs à USD 5000 ;

· Le client Grand Public : dont les flux mensuels sont inférieurs à USD 10 000 ;

· Le client Jeune : âgé de moins de 28 ans.

Concernant la segmentation Retail, les types de crédits sont :

· Crédit express : c'est un crédit à la consommation ou avance à terme fixe ;

· Crédit confort ou ligne de crédit : c'est une autorisation de dépassement.

2.2.1.2. Segmentation PRIVATE

Cette segmentation concerne :

· Les particuliers : dont les flux mensuels sont supérieurs à USD 20 000 et/ou avoirs moyens supérieurs à USD 10 000 et / ou possédant une carte Platinum ;

· Les personnalités importantes : les autorités, les grands commerçants et partenaires.

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Ici, les types de crédits accordés sont:

· Crédit sur base de dépôt à terme ;

· Crédit sur base de garantie extérieure.

2.2.1.3. La segmentation corporate

Celle-ci concerne :

· Grandes Entreprises avec des flux mensuels supérieurs à USD 100 000 ;

· Moyennes Entreprises : Flux mensuels compris entre USD 20 000 et USD 100 000 ;

· Petites Entreprises : Flux mensuels moyens inferieurs à USD 20 000 ;

· Institutions et Organismes divers, Ambassade et organismes internationaux Eglises, Ministères, Provinces et Programmes nationaux.

Les types de crédits accordés à la segmentation corporate sont :

· ligne de crédit de caisse

· avance à terme fixe

· avance sur bon de commande

· escompte de commerce

· lettre de crédit...

2.2.2. ASPECTS IMPORTANTS POUR L'EVALUATION DES CREDITS³⁸

Pour s'assurer que l'évaluation des crédits des clients s'effectue convenablement avant le début ou la reprise des relations commerciales, la BCDC adopte une liste comprenant les questions essentielles à aborder avant d'accorder ou de renouveler les crédits.

Pour les crédits de la segmentation Retail, les éléments pris en considérations

sont :

? l'âge du client ;

? Revenu mensuel du client ;

? Stabilité d'emplois (ancienneté) ;

? Occupation (professionnel, agent exécutant, collaboration, commercial, etc.) ;

? Propriété de résidence (propriétaire ou locataire) ;

³⁸ RESSOURCES HUMAINES DE LA BCDC

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? Patrimoine (bien de ménages, véhicules, etc.) ;

? Remboursement mensuel, y compris le crédit demandé par rapport au revenu mensuel ;

? Pourcentage de financement des biens sollicité.

Pour l'évaluation des crédits accordés aux corporate, il faut :

· Statut juridique des emprunteurs ;

· Pouvoirs d'emprunt ;

· Opinion du marché : vérifier les informations nécessaires auprès d'autres banques ;

· Motif : s'assurer que le crédit sollicité est pour une activité légale et non spéculative et conforme à l'image de la banque ;

· Montant ;

· Gestion ;

· Analyse financière des états financiers des états financiers audités.

Par le respect de tous ces critères, la banque saura identifier les clients éligibles pour l'octroi des crédits et les clients se trouvant dans une catégorie à haut risque, afin de l'éviter ou trouver un moyen pouvant atténuer ce risque.

Les différents risques sont identifiés à l'aide d'un tableau où on décrit toutes les activités de la BCDC et les risques qui les accompagnent qu'on « cartographie »

En effet, le conseil d'administration et le comité d'audit présentent aux administrateurs les rapports mensuels. Sur ce, les administrateurs qui sont normalement les représentants des actionnaires de ladite banque se réunissent après trois mois pour analyser, traiter et discuter sur l'ensemble des différents rapports de comités de la BCDC. Ensuite, les administrateurs les présentent aux actionnaires.

3. Les principales garanties demandées par les banques

· Nantissement de dépôt à terme ;

· Provisions ;

· Caution solidaire ;

· Lettre de confort ;

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? hypothèque sur titre de propriété ;

? Instructions irrévocable et permanente ;

? Gage sur fonds de commerce ;

? Nantissement des avoirs en compte ;

? Nantissements des créances.

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Conclusion chapitre deuxième

Dans ce chapitre, nous avons parlé de la BCDC en deux sections qui sont : la présentation de la BCDC (section 1) et la politique d'octroi de crédit de la BCDC (section 2).

En effet, dans la première section, nous avons parlé de la situation géographique, l'aperçu historique, les objectifs, les valeurs, la structure organisationnelle, le contrôle, les gammes, le statut ainsi que le siège social et les perceptives d'avenir de la BCDC.

A la seconde section, nous avons parlé de l'octroi de crédit de la BCDC

En bref, nous avons compris que la Banque commerciale du Congo (BCDC) est une des premières banques de la République démocratique du Congo. Fondée en 1909, sous le nom, à l'époque de Banque du Congo belge, elle traversa toutes les époques et troubles du pays pour rester, aujourd'hui, l'une des banques les plus importantes et actives de la RDC. Sa clientèle englobe des particuliers, des petites et moyennes entreprises, des grandes sociétés ainsi que des organismes gouvernementaux. Hormis les services bancaires de base, la BCDC propose de nombreux autres services, tels que la banque électronique, Western Union, MasterCard.

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