CHAPITREVI: PROPOSITIONS ET RECOMMANDATIONS
Afin d'apporter une quelconque amélioration sur la
gestion du risque de crédit, il serait judicieux de proposer les
conditions d'éradication des causes se trouvant à la base de ce
problème tout en tenant compte des objectifs préalablement
fixés.
I. Proposition de solution suite à la
dégradation de la qualité du portefeuille de crédit
Rappelons que la cause principale se trouvant à la base
de ce problème est le non-remboursement des crédits
octroyés. Ainsi, nous ferons des propositions de solutions pour
améliorer la qualité du portefeuille en commençant par
améliorer le taux de recouvrement des impayés. Afin de permettre
une amélioration du taux de recouvrement, nous suggérons à
AEI de prendre les dispositions suivantes:
? Détecter les impayés liés à une
mauvaise foi des clients et saisir le tribunal pour l'ouverture d'une
procédure réglementaire à leur rencontre. Donc le service
juridique d'AEI devra s'atteler à la mise en place de la
procédure pouvant permettre la réalisation des garanties des
clients insolvables;
? Renforcer la pression sociale et les moyens dissuasifs
à l'encontre des autres clients. Mais avant tout, AEI doit recruter des
agents de recouvrement pour appuyer les agents de crédit sur le terrain.
Après, il faudra voir les clients qui ont eu des problèmes connus
des agents de crédits. La manière la plus souple pouvant leur
permettre de rembourser sans recours aux usuriers. Les charges
afférentes à cette procédure devront être
supportées par les débiteurs qui devront payer en plus de leurs
dettes des frais de recouvrement.
Dans tous les cas, il serait souhaitable d'éviter au
maximum des agissements qui pourraient entacher la réputation d'AEI
vis-à-vis de la clientèle que constituent les clients potentiels
d'AEI.
II. Proposition de solution concernant la mise en
place de mauvais crédits La cause liée
à la mise en place de mauvais crédit est la technique d'analyse
des dossiers de crédit qui ne prend pas en compte des mesures pour
prévenir le risque. Les mesures techniques d'analyse que nous proposons,
portent sur l'examen de la solvabilité du client puis sur la limitation
des engagements.
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TRAORE ISAAC ARNAUD - ELEVE INGENIEUR EN FINANCES AUDIT ET
CONTROLE DE GESTION
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ANALYSE DES RISQUES D'IMPAYE DE CREDIT EN MICROFINANCE :
CAS
D'AFRIQUE EMERGENCE ET INVESTISSEMENTS
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1. Etude de la solvabilité du client
Déterminer la solvabilité d'un client, c'est
mesurer sa capacité d'endettement et de remboursement à travers
des critères bien précis qui se résument en une
étude de la personnalité du client et une analyse de la situation
financière du client.
a. Etude de la personnalité du client
Cette étude permet à l'agent de crédit
de bien connaître le client avec qui il veut contracter. Le premier point
caractéristique d'une personne voulant obtenir un crédit est la
capacité. Il faut pour cela que le client soit majeur. Mais il convient
encore d'écarter les majeurs incapables. La capacité, c'est
l'aptitude à avoir des droits et des obligations. En dehors de la
capacité, l'agent de crédit s'intéressera aussi à
la situation matrimoniale du futur crédité. S'il est
marié, il s'intéressera au mode de gestion de leurs biens. Les
informations ainsi recueillies lui permettront de mieux fixer sa
solvabilité et sa moralité. Toutefois, ces informations
permettront à l'agent de crédit de bien connaître celui
avec qu'il a à faire.
b. Analyse de la situation Financière du
client
La situation financière d'un client se détermine
à travers son activité, son ancienneté dans
l'activité, l'estimation des recettes et dépenses. A travers son
ancienneté dans son activité, l'agent de crédit pourra
apprécier la durée pendant laquelle le client aura à
travailler pour rembourser sa dette. Aussi, lui faudra-t-il fait des
enquêtes directes sur le client afin de savoir s'il n'a pas
déjà obtenu d'autres prêts ailleurs. Par-là, il
évitera que son argent serve à rembourser d'autres dettes. De
même, il détermine les chances de recouvrement de
créances.
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