Chapitre I : Présentation
générale
Introduction
A
vant d'exposer le sujet du présent projet de fin
d'étude, il convient d'exposer l'organisation et la structure de la
société dans laquelle il a été mené. Nous
présenterons dans une première partie l'organisme d'accueil,
ensuite le cadre du
projet qui est le marché financier tunisien et le
processus boursier de l'ATB, et enfin la problématique du projet.
I.1. Présentation de l'organisme d'accueil
L'Arab Tunisian Bank (ATB) est une banque commerciale
tunisienne fondée le 30 juin 1982 par l'intégration de l'agence
tunisoise de l'Arab Bank et l'apport de personnes physiques tunisiennes.
Jouissant de l'expertise de l'Arab Bank en matière de
gestion des risques et de banque professionnelle, ainsi que d'injections
régulières de capital, l'ATB s'est donnée pour mission de
contribuer au développement économique et financier du pays en
offrant notamment aux professionnels un service diversifié. Figurant
parmi les banques les plus dynamiques du marché tunisien, elle souhaite
devenir la première institution financière sur le marché
en acquérant un rayonnement maghrébin.
Afin de renforcer sa présence dans le monde arabe, Arab
Bank ouvre en 1952 une agence tunisienne à Tunis (rue El Jazira) sous le
nom d'Arab Bank. Toutefois, avec le processus de « tunisification »,
Arab Bank devient Arab Tunisian Bank en juin 1982.
Le 30 mai 2008, l'assemblée générale
extraordinaire de l'ATB décide de porter le capital social de la banque
de 60 à 100 millions de dinars courant 2010 ; il est porté
à 80 millions dans une première étape. L'actionnaire
principal reste l'Arab Bank à hauteur de 64,2 % ainsi que d'autres
groupes tunisiens (Zerzeri, Bayahi, Abbès, Ben Ammar ou Ben Sedrine).
En 2011, après la révolution tunisienne qui
renverse le président Zine el-Abidine Ben Ali, quatorze agences de la
banque sont incendiées et quatorze autres endommagées, soit des
dégâts évalués à six millions de dinars
couverts à hauteur de 80 %. Selon le site Business News, sur les 2,5
milliards de dinars de crédits accordés par le système
bancaire à la famille
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de Ben Ali, l'ATB a accordé au clan 180 millions de
dinars ; ce montant représente 7 % du total des engagements bancaires
auprès des familles Trabelsi et Ben Ali et 4,8 % du portefeuille
crédits et titres commerciaux de l'ATB. Selon le même site, 94 %
des engagements de la banque sont considérés comme des
créances courantes ne représentant aucun risque, ce qui voudrait
dire que l'ATB a pris peu de risques auprès du clan Ben Ali. Ces
engagements sont répartis entre les sociétés Tunisiana,
Orange Tunisie, Ennakl et le groupe de Mohamed Sakhr El Materi, Princesse El
Materi Holding, alors que quinze millions de dinars ont été
consacrés au financement des entreprises de Belhassen et Imed Trabelsi;
les crédits restants ont été distribués à la
famille du président déchu.
En 2009, l'ATB confirme sa place en tant que banque jouant un
rôle précurseur sur le marché, elle est la première
banque du pays à émettre une carte réservée aux
femmes, la carte Lella, à fournir aux jeunes âgés de 13
à 25 ans une carte bancaire spécifique, la Carte ATB C jeune (qui
leur permet de jouir de diverses offres) et à mettre en ligne un blog,
Club JEUNES ATB, destiné principalement aux détenteurs de cette
carte.
La banque se tourne ainsi vers les technologies de
l'information et de la communication comme moyen de rapprochement et de
facilitation des services bancaires pour ses clients. En juin 2009, en
collaboration avec ses partenaires tels que HP, Microsoft, Lenovo, IBM, Versus
ainsi que Topnet, la banque lance une première offre en Tunisie : elle
propose vingt solutions différentes aux clients souhaitant
acquérir un ordinateur, à crédit et à des tarifs
avantageux, baptisées Pack Intelligencia.
Elle est aussi la première banque à proposer des
guichets automatiques effectuant des opérations de change sur les euros
et les dollars et à déployer des appareils de nouvelle
génération.
En 2010, afin de faciliter l'accès des jeunes
diplômés du supérieur à un programme de formation
certifiante, sanctionné par l'obtention de certificats de
compétences dans le domaine des technologies de l'information et de la
communication, l'ATB signe une convention, avec le ministère des
Technologies de la communication et le Centre d'information, de formation, de
documentation et d'études en technologies des communications, afin
d'octroyer des crédits aux personnes intéressées par ces
formations à des conditions préférentielles.
La banque dispose en 2010 d'un réseau de 103 agences
à travers le pays et douze filiales qui
sont : Arab Financial
Consultants (AFC) (intermédiaire en bourse de l'ATB), Arab Tunisian
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Developpement (ATD-SICAR), Arab Tunisian Invest (ATI-SICAF),
Arab Tunisian Lease (ATL), Arab Tunisian Studies (ATS), Arabia SICAV, AXIS
Capital Protégé, AXIS Trésorerie (AT), CODIS, SANADETT
SICAV, Société arabe de réalisations immobilières
(SARI), Union de factoring (Unifactor).
Aujourd'hui, l'ATB compte, en plus du site institutionnel,
huit portails spécifiques à chaque cible : femmes, Tunisiens de
l'étranger, particuliers, professionnels, jeunes, aux moins de 16 ans,
16-18 ans et jeunes de plus de 18 ans.
I.1.1. Le comité de direction
Directeur Général : Mr Mohamed Férid BEN
TANFOUS
Directeur Général adjoint chargé des
unités d'affaires : Mr Jamel JENNENA
Directeur Général adjoint chargé des
activités de support : Mr Abdewahed GOUIDER Directeur Central
Chargé du pôle Financier : Mr Lassaad jaziri
Directeur Chargé du département de l'Inspection et
de l'Audit Interne : Mr Riadh HAJJEJ Directeur Chargé de la Direction
Centrale de la Qualité : Mr Moez AYADI
Directeur Chargé de la Direction de la Conformité :
Mr Moncef GASSOUMA Directeur Central Chargé de la Direction Centrale du
Retail : Mr Hassen KAAK
Directeur Central Chargé de la Direction Centrale du
Financement : Mr Fethi BLANCO Directeur Chargé de la Direction du
Traitement Centralisé des Opérations : Mme Hayet KBAIER GOUTA
Directeur Chargé de la Direction Centrale du Corporate :
Mr Ahmed REJIBA
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Directeur chargé de la Direction Centrale du Risk
Management : Mr Ahmed KALLEL Directeur chargé de la Direction Centrale
des Affaires Juridiques et du recouvrement : Mr Adel Ben YOUSSEF
Directeur Chargé du Département des Systèmes
d'information : Mr Amor TLILI
I.1.2. Les directions de l'ATB Direction Centrale de La
Trésorerie
La Direction Centrale de la Trésorerie est
chargée de la gestion et du développement des métiers
relatifs aux activités de marché afin de répondre aux
besoins de placement, d'emprunt, de change et de conseil des clients et assurer
en parallèle la gestion de bilan de la banque.
Direction du Traitement Centralisé des
Opérations
Le rôle de cette direction est d'assurer le traitement
centralisé des opérations des agences (domestiques et
internationales) et leur suivi avec les unités concernées et
contrôler l'incidence de ces opérations sur la position de la
Trésorerie de la Banque.
Direction Centrale du Contrôle
Financier
La Direction Centrale du Contrôle Financier a pour
mission d'assurer l'utilisation optimale des ressources de la banque en tenant
compte des orientations stratégiques de développement et du
niveau de risque déterminé en matière de planification,
contrôle interne, reporting, mesure de performance et évolution de
l'ensemble de l'activité de la banque dans le cadre du respect de la
réglementation et des normes comptables nationales.
Direction Centrale de la Gestion des Risque
La Direction Centrale de la Gestion des Risques est
chargée de mettre en place les moyens et les instruments
nécessaires pour identifier les risques auxquels la banque pourrait
être exposée, les analyser et mettre les mécanismes
adéquats pour les mesurer et les contrôler.
Département des Systèmes
d'information
Ce département a pour rôle d'optimiser le
management du système d'information de la
banque et d'assurer la mise
à niveau et l'alignement des technologies et systèmes
déployés
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avec les objectifs stratégiques adoptés, en
garantissant l'adéquation permanente des moyens de traitement de
l'information aux besoins de l'activité.
Direction Centrale des Crédits
La direction centrale des crédits a pour mission de :
1. Assurer la gestion du portefeuille: crédits aux
grandes entreprises, crédits spécialisés, crédits
aux PME, crédits aux particuliers.
2. Déterminer les critères d'octroi et le
renouvellement de ces crédits dans les limites autorisées.
3. Assurer le contrôle des engagements des clients et de
leur échéance due et le suivi de leur règlement.
Direction Centrale du Retail
La direction centrale du retail a pour objectif d'asseoir une
organisation basée sur les spécificités du marché
du «Retail » en vue de le développer et de le
fidéliser. Cette organisation s'adapte non seulement aux mutations de
l'environnement mais aussi aux exigences réglementaires (BâleII)
sur le plan opérationnel des prises de décision d'octroi de
produits et services.
Direction de la Conformité
La direction de la conformité se charge de mettre en
place un système de contrôle de la conformité des
activités de la banque à la réglementation en vigueur. Le
système de contrôle de conformité doit couvrir les
politiques et les procédures applicables, la réglementation en
vigueur, les diverses conventions professionnelles ainsi que les codes de
conduite et de déontologie de la profession bancaire.
Département de l'inspection et de l'audit
interne
Ce département a pour mission d'assurer la
préservation des actifs de la Banque, la conformité effective de
ces actifs avec les livres comptables et l'assurance que les procédures
retenues à cette fin soient saines et efficaces.
Direction centrale des affaires juridiques et du
recouvrement
Le rôle de cette direction est de donner les conseils et
les prestations juridiques nécessaires à
l'activité
bancaire d'une part, à assurer le suivi des créances douteuses et
des comptes qui
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sont soit classés ou en cours de liquidation et à
oeuvrer à leur recouvrement à l'amiable ou par voie judiciaire en
collaboration avec les unités concernées d'autre part.
Direction Centrale de la Qualité
Cette direction a pour mission de développer et
implémenter la stratégie Qualité de la banque,
d'améliorer l'ensemble des processus existants dans toutes les
unités de la banque et enfin de communiquer, diffuser et vulgariser les
principes et la culture de la gestion par la qualité parmi le personnel
de la banque.
Direction Centrale du Corporate
La mission de la Direction Centrale du Corporate (DCCO) consiste
àoptimiser et d'assurer une efficacité des actions
commerciale sur le segment du marché « Corporate », en :
- Offrant des services personnalisés qui couvrent les
besoins les plus divers de notre clientèle Grandes Entreprises, Groupes
et Institutionnels, depuis la gestion quotidienne des flux (gestion des comptes
et de la trésorerie, financement du commerce extérieur, etc.)
jusqu'au conseil et assistance en matière de développement
d'entreprises, de levée de fonds, de montage et syndication,
d'aménagement des dettes, etc.
- Démarchant et prospectant les promoteurs des grands
projets économiques pour
développer des partenariats en les accompagnants dans
le financement de leurs projets et en leur proposant des formules
variées, de placement de leurs excédents de trésorerie
etc.,
- Assurant le suivi et le recouvrement des créances
auprès de la clientèle de ce segment. Direction Centrale
des ressources humaines et des services administratifs
La mission de la Direction Centrale des ressources humaines et
des services administratifs est de :
- Contribuer à la mise en place d'une organisation
efficace, cohérente et dynamique des activités de la banque.
- Fournir aux différentes unités de la banque les
moyens nécessaires permettant une exploitation rationnelle, efficace et
sécurisante.
- Promouvoir l'amélioration et l'utilisation optimale des
ressources humaines grace à des programmes de formation et de recyclage
interne et externe.
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