III.2 DECAISSEMENTS
III.2.1 Prévisions
Tableau n°10 : Prévisions des
décaissements de la REGIDESO exprimées en USD de 2006 à
2008
|
LIBELLES
|
ANNEES
|
TOTAL
|
%
|
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
Dépenses d'exploitation
|
1 752 467,00
|
1 334 775,00
|
1 032 266,00
|
4 119 508,00
|
73,97%
|
|
Autres dépenses
|
-
|
-
|
430000
|
430 000,00
|
7,72%
|
|
Contribution au budget de l'Etat
|
109 743,00
|
362 167,00
|
279 369,00
|
751 279,00
|
13,49%
|
|
Créditeurs sociaux
|
-
|
-
|
36 049,00
|
36 049,00
|
0,65%
|
|
Dépenses d'investissement
|
30 400,00
|
5 000,00
|
34 000,00
|
69 400,00
|
1,25%
|
|
Fournisseurs d'exploitation
|
114 720,00
|
-
|
48000
|
162 720,00
|
2,92%
|
|
TOTAL DEPENSES
|
2 007 330,00
|
1 701 942,00
|
1 859 684,00
|
5 568 956,00
|
100,00%
|
Source : Rapports annuels REGIDESO (2006,2007 et
2008)
Graphiquement, cette situation est présentée comme
suit :
Graphique n°3 :
La lecture verticale du tableau n°10,
traduit une variation des prévisions des décaissements au cours
de notre période d'étude. A cette période, la variation
des dépenses est décroissante.
On observe horizontalement pour ces mêmes
données, la part contributrice de chaque rubrique dans le montant total
des prévisions des décaissements. Les dépenses
d'exploitations accusent une part considérable de 73,97% suivi des
dépenses à la contribution au budget de l'Etat avec 13,49%, les
autres dépenses contribuent de 7,72% et de 2,92%, 1,25%, 0,65% pour les
fournisseurs d'exploitation, dépenses d'investissement et les
créditeurs sociaux.
Tableau n°11 :
Prévisions des décaissements de la REGIDESO en
pourcentage
|
LIBELLES
|
ANNEES
|
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
Dépenses d'exploitation
|
87,30%
|
78,43%
|
55,51%
|
|
Autres dépenses
|
-
|
-
|
23,12%
|
|
Contribution au budget de l'Etat
|
5,47%
|
21,28%
|
15,02%
|
|
Créditeurs sociaux
|
-
|
-
|
1,94%
|
|
Dépenses d'investissement
|
1,51%
|
0,29%
|
1,83%
|
|
Fournisseurs d'exploitation
|
5,72%
|
-
|
2,58%
|
|
Ecart de conversion
|
87,30%
|
78,43%
|
55,51%
|
Source : confectionné à partir du tableau
n°10
Il ressort des données contenues dans du tableau
n°6, une variation en pourcentage de chaque rubrique.
III.2.2 Réalisations
Tableau n°12 :
Réalisations des décaissements de la REGIDESO
exprimées en USD de 2006 à 2008
|
LIBELLES
|
ANNEES
|
TOTAL
|
%
|
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
Dépenses d'exploitation
|
724 076,55
|
873 636,88
|
1 145 429,71
|
2 743 143,14
|
78,16%
|
|
Autres dépenses
|
65 340,81
|
67 405,94
|
194886,65
|
327 633,40
|
9,33%
|
|
Contribution au budget de l'Etat
|
14407,93
|
48 017,02
|
23 988,22
|
86 413,17
|
2,46%
|
|
Créditeurs sociaux
|
|
|
10 204,97
|
10 204,97
|
0,29%
|
|
Dépenses d'investissement
|
1745,77
|
8 989,20
|
43 892,07
|
54 627,04
|
1,56%
|
|
Fournisseurs d'exploitation
|
55051,24
|
|
229617,58
|
284 668,82
|
8,11%
|
|
Ecart de conversion
|
3 118,56
|
|
|
3 118,56
|
0,09%
|
|
TOTAL DEPENSES
|
863 740,86
|
998 049,04
|
1 648 019,20
|
3 509 809,10
|
100,00%
|
Source : Rapports annuels REGIDESO (2006,2007 et
2008)
Graphiquement, ces données sont présentées
comme suit :
Graphique n°4 :
D'une manière verticale, ce tableau
indique l'accroissement de la variation des réalisations des
décaissements, cette situation se justifie par les missions non
prévues effectuées pendant notre période d'étude et
l'apurement des anciennes factures des fournisseurs non prévu, .
D'une manière horizontale, les
données dans ce tableau nous permettre de comprendre la part
contributive de chaque rubrique dans le montant total de réalisation des
décaissements. Successivement, les dépenses ont contribué
de 78,16% pour les dépenses d'exploitation et de 9,33% ;
2,46% ; 0,29% ; 1,56% ; 8,11% ; 0,09% pour les autres
dépenses, contribution au budget de l'Etat, créditeurs sociaux,
dépenses d'investissement, fournisseurs d'exploitation et écart
de conversion.
Tableau n°13 :
Réalisation des décaissements de la REGIDESO en
pourcentage
|
LIBELLES
|
ANNEES
|
|
2006
|
2007
|
2008
|
|
Dépenses d'exploitation
|
83,83%
|
87,53%
|
69,50%
|
|
Autres dépenses
|
7,56%
|
6,75%
|
11,83%
|
|
Contribution au budget de l'Etat
|
1,67%
|
4,81%
|
1,46%
|
|
Créditeurs sociaux
|
0,00%
|
0,00%
|
0,62%
|
|
Dépenses d'investissement
|
0,20%
|
0,90%
|
2,66%
|
|
Fournisseurs d'exploitation
|
6,37%
|
0,00%
|
13,93%
|
|
Ecart de conversion
|
0,36%
|
0,00%
|
0,00%
|
Source : confectionné à partir du tableau
n°12
Il ressort des données contenues dans de tableau
n°13, une variation en pourcentage de chaque rubrique.
|
|
