II.2.3 Au niveau de la
Direction Générale
II.2.3.1 Evaluation des objectifs des entités
opérationnelles
a. Réception des documents
La Direction de Contrôle de Gestion, Organisation et
Stratégie reçoit les documents suivants des entités
décentralisées :
- le tableau de bord du Comité de Gestion et le plan
d'entreprise : 25 du mois m+1 ;
- le copie tableau de bord de l'Administrateur
Délégué Général :
hebdomadaire ;
- l'état d'exécution budgétaire : 25
du mois m+1 ;
- les autres documents de gestion, notamment :
· le rapport d'activités entités
opérationnelles ;
· le rapport mensuels du directeur Provincial et
DCK ;
· les procès-verbaux des comités de
Direction des entités opérationnelles ;
· les procès-verbaux d'évaluation de
recouvrement mensuel ;
· les rapports des faits saillants ;
· le rapport de récupération PVR ;
· le diverses correspondances avec les entités
fonctionnelles, opérationnelles et autres, ministère et
extérieur,...) ;
· les procès-verbaux autres réunions DP et
DCK ;
· les divers documents, rapports commerciaux,
financiers,...
b. travail à faire
- pour le tableau de bord et plan
d'entreprise
· vérifier que leurs présentations sont
conformes aux modèles en annexe ;
· tenir un tableau de réception des
documents ;
· s'assurer que les informations transcrites dans la
colonne prévision ou objectifs correspondent pour chaque indicateur
à l'objectifs fixé dans le budget et dans le rapport
AGCDR ;
· comparer les réalisations aux prévisions
et analyser les écarts qui en découlent ;
· exploiter les justifications données par les
Directions concernées et faire rapport au Comité de gestion.
- pour les autres documents
· tenir un tableau de réception des
documents ;
· faire une analyse concise de ceux-ci et transmettre les
appréhensions y découlant à la hiérarchie.
II.2.3.2 Evaluation des objectifs d'appui des
entités fonctionnelles
a. réception des documents
Recevoir des directions fonctionnelles au plus tard le 5 du
mois m+1 :
· l'évaluation des tableaux de bord. Cette
évaluation doit être accompagnée des commentaires
consis ;
· les rapports d'activités entités
fonctionnelles.
b. Travail à faire
- s'assurer de la véracité des informations
contenues dans le tableau de bord et planes d'entreprise en les rapprochant
avec celles des supports tenus par les Directions concernées ;
- en cas d'écarts, les faire corriger ;
- donner le niveau atteint par les entités dans la
réalisation des objectifs ;
- transmettre le rapport synthèse sur le niveau
atteint aux membres du comité de Gestion ;
- attirer l'attention de la Direction concernée en cas
de :
· la non réalisation à
l'échéance des objectifs ;
· transmission tardive ou pas de tableau de bord ou plan
d'entreprise ;
· présentation non conforme de
l'évaluation.
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