PRESENTATION DE L'IDEE DE CREATION
Description succincte de l'idée : (Quel produit ?
Quel service ?)
................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................
S'agit-il : d'une création ? D'une reprise ?
Envisagez-vous de travailler : seul ? En équipe ?
Quelle sera votre activité ? (Plusieurs réponses
possibles)
Ø Fabrication - Intermédiaire
Ø Achat/Vente - Prestation de service
Dans quel secteur économique ?
Ø Agriculture - Pêche - communications
Ø Industrie Agro-alimentaire - Activités
financières
Ø Autre industrie - Hôtels, Cafés,
Restaurants
Ø Construction - Services aux entreprises
Ø Commerce - Réparations - Services aux
particuliers
Dans quelle dans quelle commune ?
..................................................................................
Quand envisagez-vous de démarrer ?
.............................................................
Quels sont vos atouts ou freins ?
Bilan prévisionnel
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ACTIF
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EXERCICE ANNEE N
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Brut
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Amort. Prov.
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Net
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Immobilisations incorporelles
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Frais d'établissement
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Frais de recherche & développement
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Brevets et licences
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Fonds commercial (1)
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Autres
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Avances et acomptes
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Immobilisations corporelles
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Terrains
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Constructions
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Aménagements
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Machines
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Mobilier de bureau
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Autres
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Avances et acomptes
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Immobilisations financières (2)
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Participations
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Créances rattachées à des participations
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Autres titres immobilisés
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Prêts
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Autres
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TOTAL I
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Stocks et en-cours
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Matières premières
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En-cours de production (biens et services)
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Produits intermédiaires et finis
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Marchandises
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Avances et acomptes versés sur
commandes
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Créances
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Clients et comptes rattachés
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Autres
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Capital souscrit appelé et non versé
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Valeurs mobilières de placement
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Actions propres
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Autres titres
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Disponibilités
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Charges constatées d'avance (3)
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TOTAL II
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Charges à répartir sur plusieurs exercices
III
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Primes de remboursement des obligations IV
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Ecarts de conversion Actif V
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TOTAL GENERAL I+II+III+IV+V
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(1)
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Dont droit au bail
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(2)
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Dont à moins d'un an
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(3)
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Dont à plus d'un an
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PASSIF
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Capital (dont versé)
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Primes d'émission, de fusion, d'apport
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Ecart de reconversion
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Réserves
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Réserves légales
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Réserves statutaires ou contractuelles
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Réserves réglementées
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Autres
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Report à nouveau
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Résultat de l'exercice (bénéfice ou
perte)
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Subvention d'investissement
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Provisions règlementées
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TOTAL I
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Produits des émissions de titres
participatifs
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Avances conditionnées
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TOTAL II
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Provisions pour risques
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Provisions pour charges
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TOTAL III
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|
Emprunts obligataires convertibles
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|
Autres emprunts obligataires
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|
Emprunts et dettes auprès des établissement
de crédits (2)
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Emprunts et dettes financières diverses
(1)
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Avances et acomptes reçus sur commandes en
cours
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Dettes fournisseurs et comptes
rattachés
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Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés
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|
Autres dettes
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Produits constatés d'avance
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TOTAL IV
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Primes de remboursement des obligations IV
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|
Ecarts de conversion Passif V
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TOTAL GENERAL I+II+III+IV+V
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(1)
|
Dont à plus d'un an
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(2)
|
Dont à moins d'un an
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|
(3)
|
Dont concours bancaires courants
|
Compte de produit & charge
prévisionnel
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ANNEE 1
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ANNEE 2
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ANNEE 3
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(1)PRODUITS HT
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Ventes de marchandises
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Production de biens
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Prestations de services
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Subventions d'exploitation
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Autres produits
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Produits financiers,
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|
Produits exceptionnels
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|
TOTAL DES PRODUITS HT (1)
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|
(2)CHARGES HT
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Achats
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Achats, Consommés (matières
premières,
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|
emballages).
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|
Achats de marchandises vendues
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|
Autres achats
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Eau, gaz, électricité
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Carburant
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Fournitures de bureau
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|
Petit outillage
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Charges externes
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Sous-traitance
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Crédit-bail
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Location et charges locatives
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Entretien et réparation (local,
matériel,
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véhicule)
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Primes d'assurance responsabilité
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|
civile professionnelle
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(Local : vol, incendie, véhicule)
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Honoraires (comptables, juristes)
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Publicité
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Transports et déplacements
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Frais de poste, téléphone
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Missions, réceptions
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Impôt taxes et assimilés
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Taxe d'apprentissage
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Taxe professionnelle
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Droits d'enregistrement
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Vignette
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Charges de personnel
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Rémunération du personnel
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Charges sociales sur salariés
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Charges financières
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Charges exceptionnelles
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Dotations aux amortissements
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|
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (2)
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RESULTAT avant Impôt sur sociétés
(1)-(2)= (3)
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Impôt sur les sociétés
(4)
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RESULTAT NET (3)-(4)= (5)
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Bilan de départ
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Actif (ou les Besoins)
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Passif (ou les Ressources)
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Eléments incorporels
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Capitaux propres
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Eléments corporels
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Apports en comptes courants
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Eléments financiers
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Emprunt MT & LT
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Besoin en fonds de roulement (coussin de
sécurité)
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Total A
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Total B
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Analyse des résultats obtenus :
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Si total A > total B = insuffisance de financement :
risque de découvert bancaire.
Si total A = total B = équilibre
financier.
Si total A < total B = excédent de financement
: trésorerie positive
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Détail d'investissement
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Postes
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Montants
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Montants
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commentaire
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TTC
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HT
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Eléments incorporels
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Frais de constitution
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(honoraires, frais d'actes, etc.)
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Frais de publicité
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Frais de brevet,
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|
de dépôt de marque
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Fonds de commerce
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|
(pas de porte)
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Logiciels informatiques
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|
Eléments corporels
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Travaux, agencement
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Matériel et outillage
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|
Matériel de transport
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Matériel de bureau et
|
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|
|
informatique
|
|
|
|
|
Mobilier
|
|
|
|
|
Eléments financiers
|
|
Dépôt de garantie
|
|
|
|
|
Besoin en fonds de roulement (coussin de
sécurité pour financer les premiers mois
d'activité)
|
|
|
|
|
Total de l'investissement
|
|
|
|
|
Pour déterminer
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Exercice
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le Besoin en Fonds de Roulement
|
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|
Stock (marchandises, produits, approvisionnements,
matières, premier etc.)
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|
Encours clients (prendre les montants TTC)
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Encours fournisseurs (prendre les montants
TTC)
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|
Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
|
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