3. Les composantes du risque de crédit
Le risque de crédit se caractérise par des
composantes ayant une classification différente puisqu'il existe une
interdépendance accrue entre eux :
· Le risque de contrepartie : c'est le non-respect d'un
emprunteur de son engagement. Le non remboursement de la créance peut
être suite à un de ses évènements :
Une malhonnêteté ou un abus de confiance
Une puissance majeure : c'est dans le cas d'un crédit
d'un étranger qui n'arrive pas à honorer l'engagement suite
à une force majeur de guerre ou une cause naturel.
Une défaillance involontaire : quand une entreprise
se trouve en situation de faillite.
· Le risque de relation banque-client : l'information
pour la banque est dite une des principes fondamentaux pour exercer son
activité. Au moment d'octroi d'un crédit la banque est face
à deux risques d'informations. Le premier c'est un risque de
sélection où la banque dispose des informations
incomplètes sur l'entreprise par la suite après l'engagement la
banque est en position d'un risque élevée. Le second risque est
dit moral c'est-à-dire l'entreprise est en position d'incertitude ce qui
conduit vers l'incapacité de remboursement partiel ou total.
· Le risque professionnel : c'est un risque d'un
changement brusque inattendu pour les différents agents qui les dirigent
vers une modification des conditions initiales tels que : le progrès
technique, la volatilité du prix d'un bien ayant une concurrence.
· Le risque réglementaire : c'est un risque subi
par des condamnations juridiques ou fiscales suite à un non application
des règles, par ailleurs les banques peuvent courir ce genre de risque
dans le cas des crédits d'investissement.
4. Les facteurs influençant sur le risque de
crédit
Ce risque est influencé par plusieurs facteurs qui
sont liées avec la fonction bancaire d'une manière
générale, on a deux types de facteurs influençant le
risque de crédit qui peut être classifié selon sa nature :
nous distinguons des facteurs exogènes et des facteurs
endogènes.
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Les facteurs exogènes : sont les facteurs ayant une
estimation imprévisible car ils sont en relation avec l'environnement
externe de l'entreprise pouvant influencer directement sa situation sur le
marché, nous citons tels que : les barrières d'entré au
secteur, la perméabilité du secteur, la concurrence au sein du
secteur et l'évolution de l'activité du secteur.
· Les facteurs endogènes : sont les facteurs
appropriés aux entreprises pouvant avoir impact direct sur la
possibilité qu'un client devient de défaut, citons quelques
facteurs : la situation financière de l'entreprise, l'expérience,
position sur le marché, relation avec les partenaires, les politiques
commerciales.
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