II.1.2. Département Comptabilité
Au sein de ce département, les tâches étaient
réparties entre les différents postes à
savoir :
Poste de comptable chargée des
dépenses
Placé sous la supervision du chef de département
comptabilité, notre travail dans ce poste est la suivante :
Règlements des factures :
- Enregistrement/ vérifications du bon de commande, du
bordereau de livraison et du
rapport des travaux exécutés des différentes
factures ;
- Imputations comptables des factures ;
- Emission des chèques pour les non clients ;
- Saisir des pièces comptables.
Tenue des caisses petites dépenses
- Approvisionnement suivant la procédure en vigueur ;
- Enregistrement des bons et paiement contre décharge et
après identification du
bénéficiaire ;
- Nivellement suivant la procédure en vigueur.
Saisir comptable de toutes les O.D du Département et du
service du Personnel ;
Lettrage des comptes (et justification du solde de ces comptes)
;
Contrôle et comptabilisation des frais
généraux des agences (Bouar, Sambo, Berberati,
etc.) ;
Enfin, effectuer toutes autres tâches confiées par
la hiérarchie.
Poste de comptable chargé de la Reporting
COBAC
Placé sous la responsabilité du chef de
département comptabilité que notre tâches est de :
Etablir par période les états financiers ;
Déclarer avant le 15 du mois les impôts et les
états réglementaires « CERBER ».
Régulariser les anomalies constatées dans les
comptes ;
Traitement des réclamations fournisseurs ;
Traitement des dossiers spéciaux TRESOR-BEAC-COBAC;
Analyser les ratios prudentiels et leur évolution ;
Mémoire rédigé par KAGUENDO
Ulrich Vianney Elisée, Master II professionnel B-A-B. Page
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Effectuer toutes tâches confiées par la
hiérarchie.
Il convient de préciser que ce poste est très
sensible, car, sa mission principale est de faire le rapport dans l'état
CERBER et d'envoyé ses états réglementaire au niveau de la
COBAC avant le 15 de chaque mois. Ce pendant, pour que ce rapport parvient aux
autorités règlementaire, le comptable chargé de la
reporting COBAC doit nécessairement transmettre au niveau de la «
DCAF ; Audit interne ; Contrôle de gestion ; DEN » pour la
vérification.
Poste de comptable chargé de contrôle
comptable et immobilisations de la CBCA
En ce qui concerne ce poste, comme nous avons souligné
au départ, c'est-à-dire nous restons toujours sous la supervision
hiérarchique du chef de département comptabilité. Les
attributions qui nous a assigner est le :
Pointage quotidien de toutes les (O.D19) lots, saisies
au Département comptabilité ; Traitement des
réclamations/Régularisations ;
Nivellement systématique des comptes à
clôturer ;
Adresser une demande de clôture définitives des
comptes nivelés à la DEN20 ; Régularisation des
comptes clients en anomalie ;
Saisie dans Delta Immo de toute nouvelle acquisition avant
règlement de la facture ; Création et/ ou mise à jour des
dossiers d'immobilisations ;
Location des biens et affectation des références
(collage des étiquettes) ;
Enregistrement des mouvements d'immobilisations : cessions,
mises au rebut, transfert ;
Faire les états manuels des comptes interne ;
Vérification de la concordance entre les données
de Delta Immo et celles de Delta Bank.
Autres tâches effectuées
Nous avons également effectué certaines
tâches au sein du département comptabilité telles que :
Tenir compagnie au comptable chargé de la reporting COBAC
au Ministère des Finances et du Budget Centrafricain, plus
précisément à la Direction Générale des
Impôts pour la régularisation des Documents Statistique et Fiscal
(DSF) de la Banque. Effectuer le paiement des agents de sécurité
(Gendarmes, Forces...) de la Banque.
Ainsi, notre stage prit fin au poste du contrôleur de
gestion.
19 Operations Divers
20 Direction des Engagements
Mémoire rédigé par KAGUENDO Ulrich
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