La gestion des risques de crédit dans les banques commerciales: cas de la Rawbank

2.4 LA LIMITATION DES RISQUES DE CREDIT BANCAIRE

Selon Pierre CONSO, «  On a pu constater que le risque est omniprésent, multiforme, qu'il concerne tous les collaborateurs de l'entreprise, et bien sûr la direction générale, mais aussi les actionnaires au niveau du risque global d'entreprise. Le combattre concerne donc tous les acteurs »^52(*).

Il existe plusieurs moyens pour limiter les risques de crédit bancaire. Ces moyens varient en fonction des suggestions des différents auteurs. JACQUES F^53(*).par exemple présente quatre moyens pour limiter les risques de crédit bancaire :

ü la diversification des portefeuilles de crédit;

ü études approfondies du futur débiteur ;

ü la surveillance constante de la solvabilité ;

ü la prise des garanties.

Quant à Pierre-Charles P^54(*). Il propose les moyens pour réduire le risque de taux d'intérêt en fonction des aléas qui surviennent au niveau de la conjoncture économique nationale et internationale.

2.4.1 La diversification des portefeuilles de crédit

La banque peut diversifier des crédits. En effet, il est périlleux pour une banque de concentrer ces crédits sur quelques gros bénéficiaires. Plus les crédits sont répartis entre un grand nombre de bénéficiaires et d'émetteurs, plus la probabilité de non remboursement est faible. La division des risques constitue l'un des fondements de la fonction d'intermédiaire financier. De même le financement exclusif d'un seul secteur de l'activité économique et /ou une zone géographique expose la banque à des difficultés élevées en cas de récession de ce secteur ou cette zone.

2.4.2 Les études approfondies du futur débiteur

La banque réduira les risques du crédit en décidant de n'octroyer des prêts qu'aux personnes présentant un faible risque de défaillance.

La banque doit vérifier que le montant des remboursements et intérêts demandés est en correspondance avec les revenus actuels et futurs du débiteur. Elle doit également s'assurer que le client a le réel désir d'honorer ses engagements ; elle peut pour cela, consulter les fichiers d'incidents de paiement et de remboursement.

La banque a également la possibilité de sélectionner ses clients à partir de leur situation familiale, de leur niveau de revenu et de tous autres éléments servant à différencier les clients défaillants des non défaillants. La décision d'octroyer ou non un crédit à une entreprise est prise au vu d'études de conjoncture de son secteur économique et après examen de sa situation financière.

* ⁵² CONSO P., L'entreprise en 24 leçons, Dunod, Paris, 2001, P.260.

* ⁵³ F. JACQUES, Op.cit., Dalloz, Toulouse, 1963, PP.188-190

* ⁵⁴PIERRE-Charles P., Economie et gestion bancaire, Dunod, Paris, 1999, p.70