Memoire Online - Analyse de l'efficacité bancaire du centre des chèques postaux au Bénin

· Monsieur Robert TOSSOU, le Chef Section Comptabilité du Centre des Chèques Postaux pour son assistance.

· Monsieur Jonas GBENAMETO, le Chef du Centre des Chèques Postaux pour avoir mis à notre disposition toute la documentation nécessaire.

Tous nos professeurs amis et parents qui ont contribué d'une manière ou d'une autre à l'aboutissement de ce document.

La gestion est devenue incontournable dans les processus de prise de décision des dirigeants politiques de nos jours. Cette science et ses nombreuses disciplines ont une importance indéniable dans la problématique du développement des Etats. C'est pour cette raison qu'au Bénin, l'Ecole Nationale d'Economie Appliquée et de Management forme des étudiants en Licence Professionnelle option Banque et Assurance. Cette formation s'achève par la présentation d'un mémoire. C'est ce qui oblige les étudiants à faire un stage pratique en entreprise pour une durée de trois (03) mois. En ce qui nous concerne, notre stage s'est effectué au Centre des Chèques Postaux (CCP) de la Poste du Bénin SA et a porté sur « L'analyse de l'efficacité de la gestion des activités bancaires du Centre des Chèques Postaux au Bénin ».

1.1.1.1.1 B
BCB	Banque Commerciale du Bénin
BCEAO	Banque Centrale des Etats de l'Afrique de l'Ouest
BEI	Banque Européenne d'Investissement
BEKO	ATC West Point BEKO Pioneer
C
CCM	Centre de Contrôle des Mandats
CCP	Centre des Chèques Postaux
1.1.1.2 CMF	Centre de Mandat Flash
CNE	Caisse Nationale d'Epargne
CPEC	Coopérative pour la Promotion de l'Epargne et du Crédit
D
DAL	Direction de l'Approvisionnement et de la Logistique
1.1.1.3 DASI	Direction de l'Administration et des Systèmes d'information
DC	Direction Comptable
DCT	Direction de la Coopération Technique
DFC	1.1.1.3.1.1 Direction Financière Comptable
DGA	Direction Générale Adjointe
DIGCA	Direction de l'Inspection Générale, du Contrôle de Gestion et de l'Audit
DOF	Division des opérations Financières
DP	Direction de la Production
DRHF	Direction des Ressources Humaines et de la Formation Professionnelle
1.1.1.4 DSFP	Direction des Services Financiers Postaux
E
ENEAM	Ecole Nationale d'Economie Appliquée et de Management
1.1.1.4.1 F
FINADEV	Financial Development
1.1.1.4.2 I
INSAE	Institut National de la Statistique et de l'Analyse Economique
L
LPBSA	La Poste du Bénin SA
1.1.2 O
ONG	Organisation Non Gouvernementale
OPT	Office des Postes et Télécommunications
1.2 P
PARMEC	Projet d'Appui de la Réglementation des Mutuelles d'Epargne et de Crédit
PAVR	Paiement à Vue à Régulariser
PAVR Plus	Paiement à Vue à Régulariser Plus
PTT	Poste Téléphone Télégraphe
1.2.1 S
S.A.	Société Anonyme
SA	Section Administratif
Sad	Service Administratif
SASC	Section Administration et Suivi des Comptes
SBO	Service Bureau d'Ordre
SC	Service Commercial
SCC	Secrétariat du Chef Centre
SCG	Service Comptabilité Générale
SCI	Section Capitalisation des Intérêts
Sco	Service Contentieux
Scom	Service Commercial
SEBD	Service Encaissement Bancaire et Domiciliation
SeCa	Service Caisse
SFD	Système de Financement Décentralisé
SGA	Service des Guichets et de l'Accueil
SOBECIC	SOBECIC Sarl
SOG	Service des Opérations Groupées
SOM	Service Organisation et Méthode
SOT	Service des Opérations Télégraphiques
SOV	Service des Opérations de Vérification
SOREMAC	SOREMAC - BENIN Sarl
SS	Service Statistique
SSC	Service Sécurité et Concierge
SRB	Service Relation entre les Bureaux
STF	Service Télégraphe et Fax
1.3 U
UEMOA	Union Economique et Monétaires des Etats Ouest Africain

SOMMAIRE

Introduction............................................................................4

Chapitre 1 : Contexte et cadre théorique de l'étude..............................5

Chapitre 2 : Analyse de l'efficacité de la gestion des activités bancaires du CCP au Bénin................................................................................21

Conclusion..............................................................................55

Bibliographie...........................................................................57

LISTE DES TABLEAUX

Tableau N° 1 : La clientèle du CCP ...................................................26

Tableau N° 2 : Le produit net du CCP en 2003......................................33

Tableau N° 3 : Le produit net du CCP en 2004......................................33

Tableau N° 4 : Le produit net du CCP en 2005......................................34

Tableau N° 5 : Le produit net du CCP en 2006......................................34

Tableau N° 6 : Le produit net total du CCP de 2003 à 2006.......................35

Tableau N° 7 : Répartition des 35 individus les plus réguliers au CCP selon leurs choix des 3 produits les plus utilisés ............................................44

Tableau N° 8 : Répartition des 50 individus selon le partenaire dont les services sont les plus utilisés en dehors du CCP .............................................. 45

LISTE DES GRAPHIQUES

Graphique N° 1 : Répartition des 50 individus enquêtés selon leur définition du CCP .......................................................................................40

Graphique N° 2 : Répartition des 50 individus selon leur degré de connaissance du CCP par rapport à une banque et à une microfinance ..........................41

Graphique N° 3 : Répartition des 50 individus enquêtés selon leur degré de connaissance des activités du CCP ...................................................42

Graphique N° 4 : Répartition des 50 individus quant à la consommation .....42

Graphique N° 5 : Répartition des 50 individus selon l'appréciation de la qualité de l'installation et du matériel du CCP ...............................................46

Graphique N° 6 : Répartition des 25 clients du CCP enquêtés sur la fréquence de leurs visites............................................................................47

Graphique N° 7 : Répartition des 40 clients et non clients du CCP enquêtés selon les motifs de leurs visites au CCP ..............................................47

Graphique N° 8 : Répartition des 40 clients et non- clients enquêtés sur la durée des opérations lors de leurs visites ........................................ 48

Graphique N° 9 : Répartition des 40 clients et non- clients du CCP quant aux difficultés rencontrées lors des visites au CCP.......................................49

Graphique N° 10 : Répartition des 50 individus enquêtés selon la possession d'un compte auprès d'un établissement financier concurrent du CCP............50

Graphique N° 11 : Répartition des 50 individus selon l'appréciation des prestations du CCP par rapport à celles de l'établissement financier concurrent..................................................................................51

2 INTRODUCTION

a relance de l'activité économique et la réduction de la pauvreté constituent des préoccupations essentielles dans les pays en développement et particulièrement en Afrique.

Les institutions financières occupent une place de choix dans cette problématique pour le financement de l'économie. Au Bénin, la Direction des Services Financiers Postaux de La Poste du Bénin SA, tout comme les banques secondaires, les établissements financiers, les structures de financement décentralisées, est un organe important de l'activité économique. Ce service est composé par deux structures financières qui sont : la Caisse Nationale d'Epargne et le Centre des Chèques Postaux. La Caisse Nationale d'Epargne s'occupe de la mobilisation de l'épargne nationale tandis que le Centre des Chèques Postaux offre à sa clientèle des services para bancaires. Le Centre des Chèques Postaux, depuis sa création, permet aux couches démunies de la population urbaine et rurale de bénéficier des opérations para bancaires associées aux comptes courants postaux. Cependant, depuis quelques années le Centre des Chèques Postaux connaît des difficultés dans son fonctionnement. C'est ce qui justifie cette étude dont le thème est : « Analyse de l'efficacité de la gestion des activités bancaires du Centre de Chèques Postaux du Bénin ».

Dans un premier chapitre, il sera présenté le cadre théorique et pratique de l'étude, ensuite le deuxième chapitre conduira à la recherche des insuffisances liées aux activités para bancaires du Centre des Chèques Postaux. Le dernier chapitre, quant à lui, présentera les résultats des investigations et aboutira à des recommandations pour le développement et l'efficacité de la gestion des activités du Centre des Chèques Postaux du Bénin.

Dans ce chapitre, il s'agira de présenter le cadre pratique de l'étude ainsi que son cadre théorique.

La Poste du Bénin SA est un établissement public sous la forme juridique d'une Société Anonyme au capital de 500 000 000 FCFA.

Ses origines remontent au 1^er juillet 1890 avec l'ouverture du bureau de Cotonou des PTT du Dahomey. Il a fallu attendre les années 1893 et 1894 pour voir l'implantation d'autres bureaux de postes dans d'autres villes du Dahomey. A cette époque, le développement télégraphique était lié aux besoins militaires des colonisateurs qui se limitaient à la bande côtière en raison de la permanence des relations avec les navires.

En 1959, avec l'éclatement de l'Afrique Occidentale Française, s'est réalisé par décret du 30 juin 1959 le transfert de propriété des PTT à l'Etat du Dahomey. Par la loi du 19 décembre 1959, le service a été érigé en Office des Postes et Télécommunications.

Les investissements de l'Etat pour développer ce secteur étaient très faibles. Cette situation dura jusqu'en 1973 où l'OPT fut doté d'importants capitaux avec l'appui des bailleurs de fonds.

L'ampleur que prirent les activités de l'OPT était telle que cet office fut l'une des seules sociétés d'Etat à sortir sans grand dommage de la crise économique des années 80 malgré le gel de plus de trois milliards (3 000 000 000) de ses avoirs à la Banque Commerciale du Bénin (BCB) en 1989.

L'année 1991 a permis l'augmentation du capital de l'OPT de 2,450 milliards par emprunt de l'Etat auprès de la Banque Européenne d'Investissement (BEI). Le chiffre d'affaire de l'office s'est rapidement accru au cours de la période jusqu'à avoisiner 26 ,604 milliards en 1998.

Mais, en raison d'une politique de désengagement de l'Etat pour l'efficacité dans la gestion et une volonté d'assainir les finances publiques, l'OPT fut scindé en « Bénin Télécoms SA » et en « La Poste du Bénin SA » par décision du Conseil des Ministres le 24 mars 2004.

Après cette décision, La Poste du Bénin SA comporte : les bureaux de poste, le centre des chèques postaux, la caisse nationale d'épargne et le tiers (1/3) des services communs.

Sous la tutelle du Ministère de la Communication et des Nouvelles Technologies auprès du Président de la République, La Poste du Bénin SA est un établissement public à caractère industriel et commercial ayant pour objectif d'assurer avec une garantie de sécurité, de fiabilité, de rapidité et d'accessibilité le plus grand nombre des services universels du courrier, de collecte de l'épargne et les services financiers postaux à travers une entreprise financièrement équilibrée. Reconnue pour la qualité de ses prestations et sa capacité d'adaptation, ses objectifs traduisent en effet une ambition noble qui est de la rendre accessible à toutes les bourses. Ainsi, en même temps qu'elle doit assurer son équilibre financier, LPBSA se doit de conserver sa vocation de service universel. Cette double exigence implique l'adoption de véritable politique de gestion moderne essentiellement basée sur le développement des ressources humaines.

- Les services postaux : Ils s'occupent des opérations de collecte, de transport de courriers, de distribution de plis et la vente des timbres postes à travers les services tels que :

- Les services financiers : Ils se chargent quant à eux des opérations para bancaires offertes par la Caisse Nationale d'Epargne (CNE) et le Centre des Chèques Postaux (CCP) :

Pour mieux atteindre les objectifs qu'elle s'est fixée, La Poste du Bénin SA à l'instar de toute société anonyme a à sa tête un Conseil d'Administration composé de sept (07) membres.

Ainsi, par décret n°2005-132 du 24/03/05 portant nomination du Directeur Général de la Poste du Bénin SA, les services centraux de cette dernière sont structurés comme suit :

Mais, pour les besoins de notre étude, nous allons nous intéresser à la Direction Financière et Comptable (DFC).

L'organisation au sein du CCP qui est une branche de la direction des services postaux et financières se présent comme suit :

A travers l'étude de son cadre institutionnel et réglementaire, le CCP sera circonscrit dans le champ formé par le vaste réseau des institutions financières du Bénin.

La Poste du Bénin SA est un établissement public sous la forme juridique d'une société anonyme (S.A.) avec un régime fiscal de droit commun, qui a son siège social à Cotonou (Bénin). Elle est inscrite à l'INSAE sous le numéro d'immatriculation 2956410311206. Cette société a été crée par le décret n°2004 - 365 du 28 juin 2004 portant création de la société « LPBSA » et approbation de ses statuts.

Les activités de La Poste sont régies par la loi et la réglementation en vigueur au Bénin. Parmi les activités qui sont incluses dans son objet social, La Poste SA est notamment chargée de la tenue et de la gestion des comptes courants postaux.

Lorsqu 'elle fournit de tels services financiers, La Poste du Bénin SA agit essentiellement sous le contrôle d'une Direction spécialisée, dénommée «Direction des Services Financiers Postaux ».

Le CCP, étant un centre de la LPBSA, il est régi comme cette dernière par la loi N° 059-32 du 19 décembre 1959, portant création des PTT au Dahomey.

Le manuel d'Instruction Général du CCP dispose que tous les bureaux de postes sont chargés des opérations suivantes :

- acceptation des chèques postaux et bancaires pourvus d'un numéro de compte à créditer ;

- acceptation des chèques postaux et chèques bancaires en liquidation d'opérations financières ou pour des sommes dues à la poste ou pour des services rendus ;

- paiement à vue des chèques garantis tirés sur des organismes financiers publics ;

En dehors des services énumérés par l'Instruction Général, le CCP a développé un réseau de partenariat qui lui permet d'offrir d'autres services à sa clientèle. Il s'agit :

L'environnement financier du Bénin est animé par plusieurs types d'acteurs sous la tutelle de la BCEAO. Il s'agit des institutions financières à caractère bancaire et des institutions financières non bancaires qui participent au financement de l'économie nationale par l'octroi de crédits aux agents économiques en besoin de financement. Ce sont : les établissements de crédit, les banques, les structures de financement décentralisées (les microfinances et les tontines).

En vertu des dispositions de la loi n°90-08 du 27 juillet 1990 portant sur la réglementation bancaire en vigueur en République du Bénin, « sont considérées comme banques, les entreprise qui font profession habituelle de recevoir des dépôts de la part de la clientèle qu'elles utilisent pour leur propre compte ou pour le compte de leurs clients en opérations de crédits ». Par contre, « sont considérés comme établissements financiers les personnes physiques ou morales autres que les banques qui font profession habituelle d'effectuer pour leur propre compte des opérations de crédit ou de change. Ils peuvent recevoir des dépôts de la clientèle qu'ils utilisent en opérations de placements ». Il ressort de ces définitions que les établissements financiers sont différents des banques en deux points :

- les banques peuvent se servir des dépôts de la clientèle pour faire des opérations de crédit contrairement aux établissements financiers : c'est le pouvoir de création monétaire des banques ;

- les banques ont un capital social minimum d'au moins un milliard de francs (1 000 000 000F) CFA tandis que les établissements financiers ont un capital social minimum d'au moins trois cent millions de francs (300 000 000F) CFA.

Le système de financement décentralisé est caractérisé par un besoin d'aider directement les populations à la base à travers des microprojets et des microcrédits. C'est ce qui justifie l'importance de la microfinance. Le système de financement décentralisé est régi par le Projet d'Appui de la Réglementation des Mutuelles d'Epargne et de Crédit (PARMEC). Le PARMEC est né de la volonté des pays de l'UEMOA d'uniformiser et d'homologuer leur cadre juridique communautaire en matière de Système de Financement Décentralisé. Ainsi, pour cette loi, les microfinances sont des institutions qui doivent être régies par le principe de la mutualité et de la coopérative. Leur champ d'activité varie des microcrédits aux micro-assurances et micro transferts de fonds en passant par les microprojets.

Quant au CCP, comme le montrent les dispositions légales qui réglementent ses activités n'a pas le droit de faire des opérations de crédit. C'est ce qui l'a amené à organiser un réseau de partenariat avec deux institutions de micro finances (FINADEV et CPEC) et un établissement financier du crédit bail EQUIPBAIL.

Il ressort de tout ce qui précède que le CCP n'est ni une banque, ni un établissement financier au sens propre du terme, ni une institution de microfinance. C'est un centre de la Direction des Services Financiers Postaux qui accomplit des prestations para bancaires.

Dans cette partie, il s'agira de définir le cadre théorique de l'étude à travers la problématique, les objectifs, l'hypothèse, la clarification des concepts, la revue de la littérature et la description de la méthodologie employée.

La République du Bénin est un pays qui connaît depuis les années 1980 des difficultés économiques et financières graves, consécutives à l'inflation économique, puis à la dévaluation du franc CFA et enfin durant les années 2000 à la fermeture de la frontière du Nigéria et aux nombreux détournements des biens publics.

Cette situation économique catastrophique serait aggravée sans la présence des institutions financières comme les banques, les microfinances, les sociétés d'assurance.

L'environnement économique du Bénin est par conséquent peuplé par des institutions financières dont les statuts sont bien définis. Parmi elles le Centre des Chèques Postaux occupe une place particulière.

Le Centre des Chèques Postaux est un centre dépendant de la Direction des Services Financier Postaux de la LPBSA. Le CCP est une institution financière qui offre plusieurs prestations à sa clientèle : ouverture et gestion des comptes courants, les carnets de chèques, des formules de prêt à court, moyen et long terme, des systèmes de virements de fonds ;... Cette institution tient sa particularité du fait qu'elle n'est qu'un démembrement de la poste du Bénin et non un établissement financier à part entière.

Dans le souci d'assainir les finances publiques, le gouvernement du Bénin a, le 24 mars 2004 décidé de scinder l'Office des Postes et Télécommunications en deux sociétés anonymes à savoir La Poste du Bénin SA et Bénin Télécom SA.

Depuis cette séparation, la Poste du Bénin SA connaît des difficultés qui se sont expliquées par la surenchère du tarif postal. Ces difficultés n'ont pas épargné le Centre des Chèques Postaux dont les produits méconnus par la couche des jeunes sont fortement concurrencés par les banques commerciales.

Il apparaît donc important d'analyser l'efficacité des activités para bancaires du Centre de Chèques Postaux.

Dès lors, de tout ce qui précède, les questions suivantes se dégagent : Quels sont les facteurs qui empêchent l'expansion du CCP ? Comment améliorer les activités para bancaires du CCP pour concurrencer les autres établissements financiers et accroître sa rentabilité?

La présente étude vise à développer des stratégies visant à redynamiser le Centre de Chèques Postaux pour en faire une institution para bancaire compétitive dans l'environnement des institutions financières du Bénin.

L'objectif de l'étude est de mettre en évidence les forces et les faiblesses des activités para bancaires du Centre des Chèques Postaux afin de proposer des mesures et des stratégies pour renforcer la compétitivité des prestations du Centre des Chèques Postaux.

- la baisse de la clientèle du CCP est due à la méconnaissance de son cadre institutionnel et réglementaire,

- la méconnaissance du CCP est due à la confusion faite entre elle et les autres établissements financiers,

- la méconnaissance des produits para bancaires du CCP est due à sa politique commerciale inefficace.

En économie, l'analyse des activités bancaires des CCP renvoie à un certain nombre de concepts, de réalités et de résultats issus de recherches qu'il convient de présenter.

Ici, l'accent sera mis sur la notion de CCP même, sur les concepts de l'épargne, du compte courant, du chèque, du crédit, de la domiciliation, du transfert de fonds et des virements.

Epargner, c'est placer l'argent pour satisfaire un besoin future autrement dit c'est différer un investissement. En d'autres termes, l'épargne est la part du revenu non consommé.

C'est dans le but de collecter les dépôts à vue que s'inscrivent les activités du CCP.

Le CCP est une unité de la Direction des Services Financiers Postaux de La Poste du Bénin SA. Il se charge de l'ouverture par les personnes morales ou physiques de comptes courants postaux, de leur gestions et de nombreuses autres opérations comme les délivrances de carnets de chèques, les retraits de fonds, les versements, les virements, les encaissements, la domiciliation de salaire ou de pension, les virements internationaux, les travellers chèques, Western Union, ...

Le compte courant postal est une convention entre une personne physique ou morale et le CCP qui s'engage à garder les sommes d'argent à lui confiées par son client et à les lui payer par chèque en contrepartie des frais et taxes.

Le chèque tiré sur le compte courant postal ou chèque-poste est un écrit par lequel un tireur (le titulaire du compte courant postal) donne l'ordre à une autre personne appelée le tiré (le CCP) de payer une certaine somme au titulaire lui-même (on parle alors de chèque nominatif) ou à un tiers bénéficiaire (on parle alors de chèque d'assignation) à concurrence des sommes mentionnées en chiffres et en toutes lettres sur le chèque. Le chèque de garantie ou chèque certifié au CCP est un chèque ordinaire émis par le titulaire du compte dont l'existence de la provision est attestée par le CCP pendant la durée d'encaissement du chèque (de huit jours).

Le crédit est une assistance financière d'une institution financière à ses clients. Il est basé sur la confiance. Dans ce cadre, il donne lieu à une mise à disposition de fonds. On parle de crédit par décaissement.

Le paiement à vue à régulariser (PAVR) est une sorte de crédit. Le crédit proprement dit étant interdit au CCP par ses textes constitutifs, le PAVR répond aux besoins en fonds des clients tout en restant conforme aux textes. Il s'agit d'une formule d'avance sur le salaire ; avance accordée par le CCP et payable en une mensualité ou sur une période de trois (03) mois. Il est accessible aux clients du CCP salariés, pensionnaires et dont le salaire est domicilié au CCP.

La domiciliation est une opération qui consiste à rendre un effet, un titre ou un salaire payable chez un tiers et dans ce cas précis par le CCP.

Le versement consiste en une opération de remise de fonds détenus entre les mains du déposant qui sont crédités sur le compte du bénéficiaire du versement qui est un titulaire de compte courant postal.

Le vir ement est l'opération qui consiste à débiter un compte courant pour en créditer un autre. L'ordre de virement est donné par écrit grâce au chèque postal sur lequel le nom du bénéficiaire est inscrit ainsi que son numéro de compte. Le virement peut être simple c'est-à-dire limité à une seule opération ou il peut être permanent, c'est-à-dire pour des opérations périodiques dont le montant ne varie pas. Au CCP, les virements peuvent également être internationaux c'est-à-dire entre des comptes CCP de pays différents.

AHO et al. (1997) ont fait cas d'une vision d'ensemble des conditions de vie et de la pauvreté au Bénin. Après avoir fait un bref rappel de l'évolution du concept de la pauvreté dans la pensée économique, ces auteurs ont proposé un modèle d'analyse du niveau de vie des perceptions du bien-être et de la pauvreté et enfin énoncé des stratégies de lutte contre la pauvreté.

AHOLOU et LANDEHOU (2005) dans leur rapport de fin de formation affirment que : « Dans une économie moderne, la presque totalité des échanges de biens ou de services se font par l'intermédiaire de la monnaie. Les agents économiques peuvent détenir, à certains moments, une quantité de monnaie supérieure à leurs besoins; il se peut, au contraire, qu'à d'autres s moments, ils viennent à en manquer pour faire face à leurs besoins de trésorerie ou d'équipement. Les agents à besoins de financement peuvent se tourner vers les agents à capacité de financements que sont les banques, les micro finances, et les compagnies d'assurances qui sont à même de les aider à faire face aux besoins d'investissement, d'exploitation et de consommation ».

Le manuel d'Instructions Générales du Centre des chèques postaux (1975) explique que le CCP est un service de la poste. Mais que son caractère financier lui permet d'exercer des activités para bancaires qui sont explicitées à travers plusieurs articles.

Selon leur rapport de stage, GANDJU et DOTONDJI (1998) ont brièvement présenté l'OPT et ses attributions. Puis, ils ont mis l'accent sur la Direction Informatique puis sur le CCP avant d'étudier la programmation des logiciels utilisés.

A travers leur rapport de fin de formation, ALEDJI et SOSSA (2006) ont dans une première partie présenté la poste du Bénin et décrit le déroulement du stage ainsi que les difficultés rencontrées. Dans la deuxième partie elles ont fait ressortir les conditions d'octroi des crédits scolaires au CCP et se sont appesanties sur l'analyse de cette gestion ainsi que des observations et suggestions.

Dans le souci de contribuer à l'amélioration des services de la CNE, deux études ont été retenues.

Il s'agit d'une part, du mémoire soutenu par FADOTE DJIGBEGNONHOU (2006). Après une présentation du cadre et la restitution de l'expérience de stage, son étude s'est appesantie sur la gestion des comptes clients de la CNE, sur les modalités d'ouverture du compte et sur l'administration des comptes ensuite a suivi l'inventaire des problèmes liés du compte et enfin, cette étude s'est achevée par des suggestions et des recommandations.

D'autre part, dans celui rédigé par KPEIDJA (2000), on note la présentation et l'analyse de la politique actuelle de mobilisation et de gestion de l'épargne adoptée par la CNE d'une part, et d'autre part la formulation des propositions et recommandations en vue d'améliorer ses prestations.

RADJI et YESSOUF (1997) ont présenté le cadre théorique de l'étude ainsi que la méthodologie adoptée, puis, ils ont présenté et analysé les résultats des enquêtes menées sur le terrain pour finir par des suggestions et des recommandations. A travers cette étude, les auteurs ont remarqué que ce n'est que ces dernières années que l'épargne rurale a été prise en compte dans l'économie béninoise. Nous ferons remarquer que le CCP faisait déjà office de banque rurale par les bureaux de poste répandus sur toute l'étendue du territoire national pour collecter l'épargne des populations paysannes trop pauvres pour s'assurer les services d'une banque.

D'après ANASTASSOPOULOS (1980), l'efficacité au service de l'intérêt général a posé les problèmes stratégiques des entreprises publiques en proposant des solutions à travers des actions sur l'offre et la demande de ces entreprises pour optimiser leur fonctionnement.

Il s'agira d'expliciter les techniques utilisées, l'échantillonnage ainsi que l'enquête.

Dans le souci de mener convenablement l'entretien et d'obtenir les informations souhaitées, nous avons choisi comme groupes- cibles les agents du CCP, les clients du CCP et les non- client du CCP. Nous avons adopté la méthode d'échantillonnage non probabiliste ou choix raisonné.

Soit au total 50 personnes approchées et enquêtées. Il revient à se demander par quelle technique avons- nous mené nos investigations ?

- l'entretien individuel, pour des raisons d'intimité et de confidentialité, car il nous permet de recueillir des informations fiables. Pour ce faire, un guide d'entretien a été élaboré et administré aux personnes ressources et autres personnalités (les responsables et les agents du CCP) ;

- le questionnaire standardisé qui répond aux mêmes exigences que le guide d'entretien sera administré aux enquêtes (agents CCP, clients et non clients).

L'enquête proprement dite a débuté par une pré-enquête qui n'a duré qu'une quinzaine de jour. Au cours de cette période, nous avons collecté des informations auprès des personnes ressources du CCP et de quelques clients.

Nos investigations sur le terrain n'ont commencé que plusieurs jours plus tard et ont dur 20 jours. L'enquête proprement dite a consisté en l'administration du questionnaire standardisé à l'échantillon ciblé.

Il s'agira dans ce chapitre de rechercher les insuffisances liées aux activités para bancaires du Centre des Chèques Postaux.

80, le CCP n'a cependant pas pu maintenir la confiance que lui réservaient ses clients. Il n'a pas pu non plus maîtriser la concurrence des nouvelles banques privées. Ces deux faits pourraient être à la base de ses contre-performances.

Le manque d'information, la mauvaise orientation et la qualité de l'accueil qui caractérisent le CCP sont dus à l'absence de concours professionnels, de séminaires et de formations de ses agents, sont autant de raisons qui pourraient être la cause de la faiblesse de sa clientèle.

La longue file d'attente des clients qui sont parfois peu disponibles et le manque de guichet ambulant afin de satisfaire les besoins des clients qui ne peuvent pas se déplacer pour raison de santé et d'occupation en plein temps à cause de l'effectif du personnel insuffisant, de manque d'innovation des produits, de la vétusté du matériel pourraient amener les clients à chercher mieux ailleurs.

Le CCP est géré par un Chef de Centre de Chèques Postaux. Ce responsable est assisté dans sa mission par de nombreux agents. Le CCP est une unité de la DSFP et par conséquent, il est directement sous son autorité hiérarchique. Ceci prive le CCP d'une certaine autonomie dans la gestion qui lui serait salutaire en responsabilisant chaque membre de son personnel.

Le CCP est sous la tutelle directe de la DSFP. Il est dirigé par un Chef de Centre de Chèques Postaux assisté par plusieurs agents. Le CCP est organisé en quatre (04) sections chacune administrée par un chef de section. Chaque section est divisée en services.

La Poste du Bénin SA est un établissement public créé sous la forme juridique des Sociétés Anonymes. Agée de plus d'un siècle (juillet 1890), elle a pour Directeur Général M ZACHARY Bouraïma. Son activité principale est l'affranchissement de courriers et le transfert électronique. La direction des services financiers postaux compte trois unités : la CNE, le CCP et la DSF. Le CCP est chargé de collecter l'épargne à travers le compte courant postal, la gestion des comptes, la délivrance de chéquier et de nombreux autres services para bancaires.

Le CCP a plusieurs ressources. Il s'agit des ressources humaines, matérielles et financières.

Le CCP a un personnel permanent dont l'effectif est de trente (30) agents auxquels s'ajoutent huit (08) stagiaires. Parmi les trente (30) salariés du CCP, dix (10) doivent aller en retraite dans moins de trois (03) ans.

Le personnel du CCP doit être incessamment renouvelé pour la continuité dans le travail sinon le centre court de graves risques organisationnels et fonctionnels.

Le CCP est installé dans les locaux de La Poste du Bénin SA sise à Ganhi à Cotonou. Ce bâtiment, en même temps que le CCP abrite le CCM, le Centre Informatique de la LPBSA et d'autres services postaux. Cette situation fait naître un manque de place crucial pour les bureaux du personnel du CCP.

Le CCP a informatisé le traitement de ses opérations para bancaires. Pour ce faire, le centre de Cotonou est doté de douze (12) terminaux et de deux micros ordinateurs. Ce matériel informatique est insuffisant face à l'affluence de clients dont le CCP est l'objet.

Le parc automobile du CCP est de deux (02) voitures dont l'une est hors d'usage.

En matière de finances, le CCP n'est pas autonome ses recettes sont directement attribuées à la LPBSA et ses dépenses sont prises en compte dans le budget de la poste.

Le marché du CCP est composé par le marché amont et le marché aval. Le marché amont du CCP est formé par ses prestataires, ses fournisseurs de services et ses partenaires financiers.

Le marché aval quant à lui est composé par les clients du CCP. La clientèle du CCP est essentiellement composée par les agents permanents de l'Etat, les agents de la LPSA, les militaires et les retraités dont les pensions sont domiciliées au CCP.

Il faut noter que la clientèle du CCP est vieillissante. En effet, ce sont des personnes âgées en moyenne de 45 ans. Des actions énergiques dans le but de conquérir la clientèle des jeunes travailleurs et étudiants s'imposent.

Le CCP a plusieurs produits financiers qui concernent aussi bien la mobilisation de l'épargne, que le crédit en passant par les virements internationaux.

Pour apprécier la politique de mobilisation de l'épargne, nous examinerons d'abord le système de mobilisation mis en place et l'évolution de l'épargne collectée. Mobiliser l'épargne revient à récupérer les disponibilités oisives des agents économiques. A cet effet, grâce à son réseau de collecte, le CCP offre au public différentes sortes de produits tout en adoptant une politique commerciale précise.

Le principal produit offert par le CCP à sa clientèle est le compte courant postal. Le réseau de collecte du CCP est vaste. Il s'agit de l'agence principale du CCP de Cotonou sise à Ganhi et de tous les bureaux de postes du Bénin^1(*).

Le compte courant postal est une convention par laquelle La Poste du Bénin SA s'engage à garder les fonds de son client personne morale ou physique et à les lui restituer selon ses besoins en contrepartie de frais de tenue de compte et de taxes sur certaines opérations.

L'ouverture d'un compte courant postal constitue un contrat légal entre le requérant et le Centre des Chèques postaux.

Un compte chèque postal peut être ouvert sous une dénomination justifiée par toute personne établissant la preuve de sa capacité et de ses pouvoirs.

Sont admis à se faire ouvrir un ou plusieurs comptes courant postaux, les particuliers, les administrations publiques, les firmes et sociétés commerciales ainsi que les autres associations et établissements quelconques. L'ouverture du compte courant postal donne droit au client requérant à un carnet de chèque ou chéquier.

Chacun des époux peut sans l'accord de son conjoint décider de l'ouverture du compte. (Loi de 14 juillet 1976, article premier du code civil). Cependant, un époux peut désigner son conjoint comme mandataire^2(*) de son compte. Pour ouvrir un compte courant au CCP, les personnes physiques doivent être majeures capables ou mineurs émancipés.

La gestion des comptes courants postaux est informatisée ce qui limite les erreurs lors des enregistrements des opérations. Tous les comptes crées au CCP peuvent être mouvementés dans n'importe quel bureau de poste du territoire national muni d'un terminal (ordinateur). Les bureaux de poste qui en sont dépourvus utilisent le fax pour envoyer les bordereaux de paiement à vue au siège du CCP à Cotonou où les opérations sont traitées en vingt quatre (24) heures.

Les découverts en compte courant postal ne sont possibles qu'avec l'aval du Chef du CCP, et ils ne sont pas rémunérés par des intérêts.

Le fonctionnement du compte est rémunéré par des taxes de fonctionnement du compte courant. Ces taxes s'élèvent à mille cinq cent (1 500) francs CFA tous les trois mois.

Les clients du CCP peuvent consulter leurs avoirs en compte par téléphone ou en se déplaçant au guichet. Cette opération donne lieu au paiement d'une taxe de deux cent (200) francs CFA sur le bulletin de perception de la demande d'avoir en compte. Ce montant est débité du compte courant du client demandeur.

Périodiquement, les clients peuvent réclamer au CCP l'historique de leur compte. Dans ce cas, il leur est délivré un relevé de compte en contrepartie d'une taxe qui varie de cinq cent francs (500F) à deux mille francs (2 000F) selon la durée de la période de fonctionnement.

Les versements d'espèces en compte se font avec un bordereau de versement avec une grille tarifaire précise. (Voir annexe).

Les statistiques liées aux comptes courants du CCP sont résumées à travers le tableau ci-après :

Le CCP avait en 2004 une clientèle de 39 052 individus. Cet effectif a chuté de 5,80% en 2005. A la suite de la décision du Président de la République de rendre la domiciliation des salaires et pensions obligatoires dans des établissements financiers, le CCP a connu un afflux de clients ce qui a accru l'effectif de sa clientèle de 9,90% par rapport à l'année antérieure.

La gestion et le fonctionnement du compte courant postal donne lieu à plusieurs problèmes.

- La lenteur dans le traitement des extraits de compte qui ne sont pas rapidement envoyés aux clients,

- l'absence de contrôle des comptes soldés : les comptes ayant été objet d'un PAVR soldé ne font pas l'objet d'une deuxième vérification au CCP. Cette situation peut entraîner des erreurs non corrigées.

Le CCP souffre de nombreuses insuffisances en ce qui concerne la gestion de l'épargne collectée. Ces insuffisances sont de deux ordres :

- Les insuffisances liées aux textes : Dans ses statuts, le CCP est une unité de la DSFP ce qui ne lui donne pas une autonomie financière et de gestion.

- Le CCP est et demeure un service postal par conséquent, il ne peut effectuer aucune opération visant la spéculation et le prêt des dépôts de la clientèle. Cette situation limite ses revenus.

Un titulaire de compte peut solliciter le CCP pour tirer automatiquement et gratuitement des montants de son compte courant postal au profit d'un autre compte courant postal. Ces paiements doivent toutefois être exécutés par intervalle régulier à savoir mensuel, bimensuel, trimestriel, semestriel ou annuel.

Les ordres permanents visent des paiements par le CCP au nom de son client au détenteur :

Chaque modification ou annulation d'un ordre permanent doit être introduite quinze (15) jours au moins avant le jour de paiement fixé.

La domiciliation de facture consiste pour un titulaire de compte courant postal à donner autorisation à un tiers à faire débiter automatiquement son compte courant postal du montant des factures établies régulièrement à sa charge.

Des domiciliations de factures peuvent être faites au CCP en ce qui concerne les factures d'eau, d'électricité et de téléphone.

.La révocation des ordres de domiciliation se fait par un avis de révocation de domiciliation.

NB : La domiciliation diffère des ordres permanents par le fait que pour une domiciliation, ni la période, ni le montant ne sont préalablement fixés par le titulaire du compte.

L'usage qui a recours aux prestations régulières d'un bureau de poste peut introduire une demande en vue de faire prélever automatiquement de son compte courant postal le montant des factures établies pour ses prestations. Dans ce cas ci, c'est le titulaire du compte qui bénéficie de l'opération de virement en règlement des créances issues des prestations qu'il a fournies à un autre titulaire de compte courant postal. C'est le contraire de l'opération de domiciliation de factures.

Le CCP ne pouvant faire des crédits, mais face aux demandes pressantes de sa clientèle, il a mis sur pieds des produits dérivés. Il s'agit du PAVR et des crédits octroyés par les partenaires du CCP.

Le PAVR ou paiement à vue à régulariser est un produit du CCP. Il consiste en une forme d'avance sur salaire qui permet à leurs bénéficiaires de faire face aux difficultés de trésorerie auxquelles ils sont confrontés. On distingue :

Le PAVR Simple est un crédit accordé aux salariés et aux retraités. Il représente le tiers (1/3) de la valeur mensuelle du salaire ou de la pension. Le minimum du PAVR est de mille (1 000) francs CFAF et le maximum est au plus cent mille (100 000) francs CFA. Ce montant est avancé dans le compte courant postal du client du CCP qui devra le rembourser en totalité le mois suivant par un prélèvement automatique sur son compte dès le virement du salaire ou de la pension. Le PAVR Simple est rémunéré par des taxes dont la grille tarifaire figure en annexe.

Le PAVR Plus est aussi un crédit accordé aux salariés et aux retraités dont la pension ou le salaire est d'au moins cinquante mille (50 000) francs CFA. Le client demandeur a l'obligation de payer des frais d'engagement de dix mille (10 000) francs CFA avant de déposer les dossiers. Le PAVR Plus consiste en une avance du montant total du salaire net du client. Son remboursement se fait sur trois (03) mois à compter du mois suivant sa mise en place. Le PAVR est rémunéré par une taxe dont le montant varie selon la grille tarifaire en annexe.

Le CCP a plusieurs partenaires en affaires. Il s'agit de FINADEV, de CPEC, d'EQUIPBAIL, de ASSURANCE COLINA, de la SOBECIC et de la société d'assurance ARGG.

Le CCP propose à sa clientèle des crédits individuels octroyés par FINADEV et dont les dossiers sont déposés au CCP. Les fonds sont débloqués par FINADEV dans les comptes courants postaux du CCP. Le prêt individuel FINADEV est simple (annuel) ou pluriannuel (3 ans à 3ans et demi).

Il permet aux clients particuliers du CCP de satisfaire leurs besoins de trésorerie pour la préparation de la rentrée scolaire de leurs enfants. Il concerne les personnes disposant d'un revenu régulier (salariés et pensionnés) ayant domicilié leurs revenus au CCP. Le crédit scolaire du CCP se fait avec les microfinances partenaires : FINADEV et CPEC.

Le crédit scolaire CPEC est accordé par le CPEC sur une durée moyenne de 10 mois en se basant sur la quotité cessible qui est le 1/3 du salaire. Les conditions d'octroi de ce prêt sont indiquées en annexe.

Mais, face à la forte demande de la clientèle, le CCP a mis sur pieds un produit PAVR-Scolaire dont le taux d'intérêt est de 8% et qui s'étale sur environ 10 mois. Cependant, le CCP n'accorde pas ce crédit à partir du mois de septembre.

Ce produit concerne des achats à crédits de biens meubles et immeubles (excepté les bâtiments et les terrains) par les clients du CCP auprès des entreprises partenaires du CCP. Ce crédit permet d'aider les ménages à satisfaire leurs besoins en biens d'équipement à travers l'achat d'appareils électroménagers. Il permet aussi aux commerçants d'acheter des marchandises à crédit. Dans ce volet, la valeur du bien doit être supérieure ou égale à un million (1 000 000) de francs CFA et le salaire du client bénéficiaire doit être d'au moins cent mille (100 000) francs CFA.

Le volet facilité d'achat au CCP est également mis en oeuvre à travers l'achat de motos à la SOBECIC à crédit par l'intermédiaire d'EQUIPBAIL.

Les crédits du CCP sont garantis par ses partenaires assureurs à travers des assurances décès invalidité contractées par les clients.

Sur chaque contrat de prêt CPEC et FINADEV, le CCP perçoit une commission et des taxes sur les virements effectués dans le compte courant postal du client.

Pour le crédit scolaire FINADEV, le taux de remboursement est de 12%. Un fonds de garantie de 1% est exigé du client avec un montant minimum hors taxe de 3000FCFA.le remboursement varie entre 6 mois et 9 mois. Les conditions du CPEC sont pratiquement identiques à celles de FINADEV à l'exception du taux d'intérêt qui est de 10% au CPEC aux clients bénéficiaires qui doivent être membres de la mutuelle.

Le CCP ne fait pas le suivi des crédits octroyés par ses partenaires. Il se contente de faire un suivi administratif des dossiers afin de maîtriser les différents cas d'impayés.

Lors des opérations de crédit, le CCP prélève des commissions sur les opérations effectuées par ses partenaires.

En effet, le CCP prélève des commissions sur ses opérations avec ses partenaires financiers CPEC et FINADEV Il s'agit d'une part de la commission sur les clients qui regroupe les frais d'étude de dossier de cinq mille (5 000) francs CFA et les taxes sur prêts de six cent (600) francs CFA et, d'autre part des commissions perçues sur les institutions financières qui regroupe les taxes sur prêts de quatre cent (400) francs CFA et les commissions sur contrat de 1% sur le volume total de prêts consentis par l'institution financière concernée. En plus de ces commissions, le CCP prélève sur le PAVR Scolaire, un intérêt de 8%.

L'étude de l'évolution de ces taxes et commissions sur les quatre dernières années se résume dans les tableaux ci-après :

Type de Crédit	Contrat	Commissions sur clients	Commissions sur partenaires	Total commissions CCP	Intérêt de 8% sur PAVR Scolaire
Type de Crédit	Nombre	Montant	Frais de dossier 5 000F	Taxe 600F	Commission sur contrat 1%	Taxe par contrat 400F
PAVR Simple	-	-	-	-	-	-		-	Néant
PAVR Plus	-	-	-	-	-	-		-	Néant
PAVR Scolaire	-	-	-	-	-	-		-	-
Crédit CPEC	91	89 536 000	455 000	54 600	895 360	36 400		1 441 360	Néant
Crédit FINADEV	825	1 175 781 000	4 125 000	495 000	11 757 810	330 000		16 707 810	Néant
Total	916	1 265 317 000	4 580 000	549 600	12 653 170	366 400		18 149 170	-
Produit Net							18 149 170

Type de Crédit	Contrat	Commissions sur clients	Commissions sur partenaires	Total commissions CCP	Intérêt de 8% sur PAVR Scolaire
	Nombre	Montant	Frais de dossier 5000F	Taxe 600F	Commission sur contrat 1%	Taxe par contrat 400F
Crédit CPEC	152	126 728 000	760 000	91 200	1 267 280	60 800		2 179 280	Néant
Crédit FINADEV	450	631 789 000	2 250 000	270 000	6 317 890	180 000		9 017 890	Néant
Total	602	758 517 000	3 010 000	361 200	7 585 170	240 800		11 197 170	-
Produit Net							11 197 170

Type de Crédit	Contrat	Commissions sur clients	Commissions sur partenaires	Total commissions CCP	Intérêt de 8% sur PAVR Scolaire
Type de Crédit	Nombre	Montant	Frais de dossier 5000F	Taxe 600F	Commission sur contrat 1%	Taxe par contrat 400F
Crédit CPEC	581	239 746 000	2 905 000	348 600	2 397 460	232 400		5 883 460	Néant
Crédit FINADEV	1 242	405 690 000	6 210 000	745 200	4 056 900	496 800		11 508 900	Néant
Total	1 823	645 436 000	9 115 000	1 093 800	6 454 360	729 200		17 392 360	-
Produit Net							17 392 360

Type de Crédit	Contrat	Commissions sur clients	Commissions sur partenaires	Total commissions CCP	Intérêt de 8% sur PAVR Scolaire
Type de Crédit	Nombre	Montant	Frais de dossier 5000F	Taxe 600F	Commission sur contrat 1%	Taxe par contrat 400F
Crédit CPEC	315	1 575 000	1 575 000	189 000	15 750	126 000		1 905 750	Néant
Crédit FINADEV	548	2 740 000	2 740 000	328 800	27 400	219 200		3 315 400	Néant
Total	863	4 315 000	4 315 000	517 800	43 150	345 200		5 221 150	-
Produit Net							5 221 150

NB : Nous n'avons pas pu obtenir les statistiques du CCP concernant ses propres opérations de PAVR en 2003, 2004, 2005 et 2007.Tableau récapitulatif des produits nets du CCP de 2003 à 2006 (les PAVR ne sont pas pris en compte)

Ce tableau montre que les revenus du CCP relatifs à son réseau de partenariat son en baisse de 2003 à 2006 après une légère amélioration en 2005, le niveau le plus bas étant atteint en 2006.

Les crédits octroyés par le CCP lui-même sont très faiblement rémunérés. De plus, le suivi de ces opérations n'est pas effectif. Cette situation peut générer des cas d'insolvabilité des clients et d'importantes pertes pour le CCP. Les crédits octroyés par les partenaires du CCP à ses clients, bien que rémunérés par des commissions présentent des risques pour cette dernière. Ces structures, grâce à la qualité de leurs services et aux importants moyens dont elles disposent parviennent à orienter les clients du CCP vers leurs propres produits pour finir par gagner les clients du CCP.

Les risques encourus par le CCP sont élevés en ce qui concerne le PAVR Scolaire, car le CCP, pour faciliter l'accès au crédit de ses clients n'a d'autre garantie que le salaire ou la pension domiciliée. Il serait préférable en cas de décès ou d'insolvabilité du client de lui faire souscrire une assurance décès invalidité

Les revenus du CCP proviennent des taxes et commissions prélevées sur les comptes clients et sur les opérations effectuées par ceux-ci. Une seconde partie de ses revenus proviennent des PAVR octroyés aux clients. La dernière partie provient des commissions perçues sur les opérations de crédits effectuées par le biais de son réseau de partenaires financiers (FINADEV et CPEC).

Le CCP propose simultanément au compte courant postal, d'autres produits à sa clientèle. Il s'agit de :

Le CCP effectue des opérations de virements internationaux pour le compte de sa clientèle.

Les virements internationaux sont des opérations qui consistent pour des clients du CCP de verser des fonds sur un autre compte courant postal résidant à l'étranger. Il s'agit également pour un client du CCP de recevoir un versement (encaisser) des fonds provenant d'un compte courant postal résidant à l'étranger. Le mécanisme du virement international est simple. Prenons l'exemple d'un versement sur un compte CCP dans le monde. Le client du CCP de Cotonou émet un chèque sur lequel il indique toutes les informations relatives au bénéficiaire : pays, ville, numéro du compte courant postal, nom et prénom ainsi que le montant à verser en chiffre et en lettre suivi de sa signature et de la date d'émission du chèque. Le chèque est remis au chargé des virements internationaux qui enregistre le chèque, établit une lettre d'envoi, un bordereau de virement (indiquant le montant en XOF et en devise), et une fiche de la liste des virements de la journée^5(*). Tous ces documents doivent présenter le visa du Chef du CCP. Une copie du bordereau du virement et de la lettre d'envoi sont expédiés par courrier accéléré à la poste du pays destinataire. Qui dans les 24 heures effectue le versement sur le compte de son client. La compensation des opérations de virements internationaux se fait périodiquement entre le CCP et ses correspondants.

Les virements internationaux sont des prestations du CCP qui pourraient donne lieu à d'importants mouvements de fonds à travers des opérations cde change, malheureusement ce n'est pas le cas. De plus, le CCP n'a actuellement qu'un seul correspondant hors de l'Afrique : c'est la poste de Paris. En Afrique, elle a pour correspondants les postes des pays membres de l'UEMOA. La faiblesse de l'implantation du CCP dans la sous région et dans le monde constitue un handicap majeur dans la dynamisation de ses activités à l'international.

Le travellers chèque ou chèque de voyage évite au touriste tout risque de perte ou de vol Le touriste achète au CCP un chèque d'un montant défini. Au moment de la délivrance du chèque de voyage, l'acheteur appose sa signature au recto du chèque. Il devra le contre signer au guichet de la banque appelée à payer. Ces deux signatures doivent être conformes sinon, il n'y aura pas de paiement.

La politique du CCP en matière commerciale se traduit à travers l'action marketing et le réseau de partenariat.

Le CCP, depuis sa création souffre du manque d'un management commercial efficace. L'inexistence d'un plan marketing justifie sa faible pénétration dans le marché des jeunes étudiants et travailleurs qui préfèrent les banques aux actions commerciales plus agressives.

Le réseau de partenariat mis en place par le CCP devrait être revu. En effet, face au risque de pertes de sa clientèle qu'encourt ce centre en raison de son partenariat avec des institutions de microfinances de la place, le taux de commission perçu de 1% pourrait être renégocié à la hausse.

De plus, le faible nombre de postes et de CCP correspondants que le CCP de Cotonou a en Afrique et dans le monde impose des actions énergiques en vue de négocier des partenariats futurs.

Ce chapitre présentera les résultats des investigations menées sur le terrain et aboutira à des recommandations quant à la politique adéquate en matière d'amélioration des prestations du Centre des Chèques Postaux du Bénin.

Dans cette partie, il sera procédé à la présentation des résultats de l'enquête effectuée sur le CCP sur l'échantillon ciblé. Cette présentation s'articulera autour des connaissances afférentes à la définition du CCP, à la connaissance de ses produits et à l'appréciation de ses prestations.

· Connaissances afférentes à la définition du CCP (cadre réglementaire et institutionnel)

Les populations de la ville de Cotonou sur lesquelles ont porté nos investigations ont été attentives à nos questions malgré quelques difficultés.

Pour évaluer le degré de connaissance du CCP, nous avons élaboré des tableaux statistiques et des graphiques qui représentent le cliché des informations recueillies sur le terrain.

Le CCP est un centre de La Poste du Bénin SA, ainsi, le CCP dépend d'une entreprise commerciale. Parmi les cinquante (50) personnes enquêtées, quarante deux (42) savent que le CCP est l'unité d'une entreprise commerciale. Parmi ces 42 personnes, il y a tous les 10 agents du CCP, 17 clients sur 25 et les 15 non clients du CCP.

Graphique N°2 : Répartition des 50 individus selon leur degré de connaissance du CCP par rapport à une banque et à une microfinance

Autre : Ont défini le CCP comme n'étant ni une banque, ni une institution de microfinance.

Le CCP est un service financier postal, il n'est ni une banque, ni une microfinance. Seulement 20% des cinquante (50) personnes enquêtées savent que le CCP n'est ni une banque, ni une microfinance. Parmi ces personnes, il y a 3 agents sur les 10 agents du CCP, 7 clients sur les 25 clients du CCP.

Ces différents résultats traduisent la mauvaise connaissance du CCP, de son statut et des différents produits qu'il offre. En effet, bien que plus de 50% de la population interrogée sache que le CCP est l'unité d'une entreprise commerciale, la majorité d'entre eux confondent le CCP à une banque car comme elle, le CCP délivre des chéquiers. Cependant, il faut retenir que le CCP n'est ni une banque, ni une microfinance mais un service financier de la poste. L'ignorance du statut du CCP démontre le manque d'action de communication, de publicité des activités du CCP. Ce qui confirme nos hypothèses.

Graphique N°3 : Répartition des 50 individus enquêtés selon leur degré de connaissance des activités du CCP

Sur les 50 personnes interrogées, 30 disent connaître les services offerts par le CCP. Dans ce groupe, il y a la totalité des agents du CCP interrogés, 20 clients du CCP sur 25. Cependant, aucun des non clients ne connaît les prestations offertes par le CCP surtout les jeunes. Ce qui confirme nos hypothèses.

Plus de 8 produits: Ont affirmé utiliser plus de huit types de produits du CCP.

Moins de 8 produits : Ont affirmé utiliser moins de huit types de produits du CCP.

Le CCP offre à sa clientèle, 16 types de produits. Des 50 personnes enquêtées, seules 10 personnes consomment plus de 8 types des différents produits du CCP tandis que 31 personnes consomment moins de 8 types de produits et 9 ne consomment aucun produit du CCP. Les 10 personnes qui consomment le plus de produits sont toutes des agents du CCP.

Ces observations démontrent que bien que les populations enquêtées ont entendu au moins une fois parler du CCP, elles ne connaissent pas réellement ses activités ni ses différents produits ou encore les avantages liés à leur utilisation. Cette situation met une fois encore l'accent sur le manque d'action en matière de publicité au CCP et l'inexistence d'un plan marketing. De plus, les non clients qui utilisent les produits du CCP (6 individus sur 15) font essentiellement des opérations de versement dans les comptes des clients du CCP. Ce qui confirme nos hypothèses.

Activités du CCP	Agents du CCP	Clients du CCP		Total
				Nombre		Moyenne	Nombre		Moyenne	Nombre	Moyenne
A			10		3,33	11		3,66	21	7
B			5		1, 66	10		3,33	15	5
D			0		0	6		2	6	2
E			6		2	12		4	18	6
F			2		0,66	4		1,33	6	2
H			2		0,66	10		3,33	12	4
I			0		0	3		1	3	1
J			3		1	6		2	9	3
K			2		0,66	13		4,33	15	5
Total de 3 choix de produits			30		10	75		25	105	35
Total du choix moyen/produit			10			25			35

Tableau N°7 : Répartition des 35 individus les plus réguliers au CCP (les agents et les clients) selon leurs choix des trois produits les plus utilisés.

NB : En sachant qu'un individu choisit trois produits, les moyennes indiquent le nombre moyen d'individus qui choisissent un produit.

Il apparaît que les 35 individus qui consomment régulièrement les produits du CCP c'est-à-dire les agents et les clients de cette institution, sont pour la plupart dotés de comptes courants (la moyenne la plus forte est 7). Dans ce compte, ils domicilient leurs salaires ou pensions. En dehors du compte courant et de la domiciliation de salaire ou de pension, les produits qui sont les plus utilisés sont les retraits de fonds en compte et la délivrance de carnets de chèque.

Activités du CCP	Agents du CCP		Clients du CCP		Non clients du CCP		Total
			Effectif		%		Effectif		%		Effectif	%	Effectif	%
A- FINADEV		3		6%		6		12%		2	4%	11	22%
B- CPEC		0		0%		2		4%		1	2%	3	6%
C- BEKO		1		2%		5		10%		3	6%	9	18%
D- Crédit Africain		2		4%		2		4%		1	2%	5	10%
E- SOREMAC		1		2%		4		8%		0	0%	5	10%
F- Société PEB		1		2%		2		4%		4	8%	7	14%
G- SOBECIC		2		4%		4		8%		4	8%	12	24%
Total		10		20%		25		50%		15	30%	50	100%

Tableau N°8 : Répartition des 50 individus selon le partenaire dont les services sont les plus utilisés en dehors du CCP

D- Crédit Africain : Ont affirmé consommer les produits du partenaire indiqué

Il apparaît que les 50 individus enquêtés, sont pour la plupart en relations commerciales avec l'un ou l'autre des partenaires du CCP. Les produits de deux partenaires sont les plus utilisés : il s'agit de SOBECIC (24%) et de FINADEV (22%). Sans même savoir que ces entreprises sont des partenaires du CCP, les populations enquêtées consomment leurs produits. Cette situation montre le manque de connaissance des activités du CCP qui fait des crédits avec FINADEV et des achats de motos à crédit avec SOBECIC. Ce qui confirme nos hypothèses.

Graphique N°5 : Répartition des 50 individus selon l'appréciation de la qualité de l'installation et du matériel du CCP

Bien : Ont affirmé que la qualité et la quantité des installations et matériels du CCP sont bonnes.

Moyen : Ont affirmé que la qualité et la quantité des installations et matériels du CCP sont moyennes.

Mauvais : Ont affirmé que la qualité et la quantité des installations et matériels du CCP sont mauvaises.

Pour 30 des individus enquêtés, le matériel et les installations du CCP sont moyens du point de vue de leur qualité et de la quantité. D'autres (8 personnes) affirment que ce matériel est très bien. Enfin, les 12 derniers pensent que le CCP a un très mauvais matériel qui devrait être renouvelé.

Graphique N°6 : Répartition des 25 clients du CCP enquêtés sur la fréquence de leurs visites

Les résultats obtenus montrent que la majorité des 25 clients du CCP (13) viennent une fois par mois. Cela traduit qu'ils y viennent pour percevoir leur salaire ou pension. Les autres c'est-à-dire les 2 et 10 individus qui viennent respectivement tous les deux mois et tous les 6 mois, y viennent pour les opérations de versement ou pour commander de nouveaux carnets de chèques.

Graphique N°7 : Répartition des 40 clients et non clients du CCP enquêtés selon les motifs de leurs visites au CCP

Salaire/Pension : Ont affirmé venir au CCP à cause de leur salaire ou pension.

Chéquier : Ont affirmé venir au CCP à cause de la commande d'un chéquier.

Les résultats obtenus confirment que 9 des 15 non clients du CCP ne sont jamais venus faire des opérations au CCP. Sur les 40 clients et non clients du CCP, 14 viennent pour faire des versements. Seuls les clients du CCP (8 clients sur 25 clients) viennent y faire des retraits puisqu'ils sont les seuls titulaires de compte courant postal. C'est ainsi que parmi eux 2 sur 25 viennent demander de nouveaux carnets de chèques. Le reste des clients (7 sur 25) viennent au CCP pour leurs salaires.

Graphique N°8 : Répartition des 40 clients et non- clients enquêtés sur la durée des opérations lors de leurs visites

15 minutes : Ont affirmé que leurs opérations durent au plus 15 minutes au CCP.

30 minutes : Ont affirmé que leurs opérations durent au plus 30 minutes au CCP.

60 minutes et plus : Ont affirmé que leurs opérations durent plus d'une heure au CCP.

Les clients qui viennent au CCP pour y faire des opérations mettent pour la plupart (12 sur 25) plus d'une heure de temps avant d'être satisfaits. D'autres, environ 10 sur 25 mettent au moins une demi heure avant d'être servis. Cette situation met en évidence des carences au niveau de l'organisation du service commercial du CCP en ce qui concerne l'accueil des clients.

Graphique N°9 : Répartition des 40 clients et non- clients du CCP quant aux difficultés rencontrées lors des visites au CCP

NON : Ont affirmé ne pas connaître de difficultés lors des opérations au CCP.

Les données obtenues confirment que les clients connaissent de nombreuses difficultés lors de leurs opérations au CCP. En effet, sur 25 clients venus faire des opérations au CCP, environ 13 affirment avoir des difficultés liées au manque d'accueil, à l'orientation et au manque de guichets.

Graphique N°10 : Répartition des 50 individus enquêtés selon la possession d'un compte auprès d'un établissement financier concurrent du CCP

OUI : Ont affirmé avoir un compte auprès d'un établissement financier concurrent du CCP.

NON : Ont affirmé ne pas avoir un compte auprès d'un établissement financier concurrent du CCP.

Sur les 50 personnes interrogées, 32 affirment être titulaires d'un compte auprès d'un établissement financier concurrent de la place. En ce qui concerne principalement les clients du CCP, 20 parmi les 25 questionnés ont un compte ailleurs. Le choix de cet établissement financier se porte souvent sur une banque. Cette situation est diversement appréciée par la clientèle du CCP en ce qui concerne la comparaison des prestations du CCP par rapport à la concurrence.

Graphique N°11 : Répartition des 50 individus selon l'appréciation des prestations du CCP par rapport à celles de l'établissement financier concurrent

Bien : Ont affirmé que les services du CCP comparés aux prestations d'un établissement financier concurrent sont bons.

Moyen : Ont affirmé que les services du CCP comparés aux prestations d'un établissement financier concurrent sont moyens.

Mauvais : Ont affirmé que les services du CCP comparés aux prestations d'un établissement financier concurrent sont mauvais.

Les individus interrogés affirment pour la plupart apprécier le CCP (16 personnes) non par rapport au niveau de ses services, mais par rapport aux avantages liés à ses produits. En effet, les avances sur salaires ou PAVR du CCP sont très appréciées. De plus, grâce aux bureaux de poste, les opérations du CCP peuvent s'effectuer sur toute l'étendue du territoire national même dans les zones rurales les plus reculées.

Au regard de tout ce qui précède, et dans l'optique de corriger les insuffisances, il sera fait des recommandations quant aux faiblesses dont souffre le CCP.

Rappelons que l'objet de cette étude est d'analyser l'efficacité de la gestion des activités para bancaires du CCP.

- renouveler son matériel et surtout acquérir du matériel informatique pour mieux faire face aux demandes des clients,

- acquérir des locaux lui permettant d'exercer en toute liberté ses activités.

En ce qui concerne les ressources humaines, le CCP doit accroître son personnel et le former afin qu'il soit capable de répondre au mieux aux besoins des clients.

Pour améliorer la gestion des comptes courants, le CCP doit instaurer et renforcer le contrôle des comptes clients. Il doit également moderniser le traitement des opérations en compte ainsi que les procédures en vigueur pour accélérer le traitement des opérations.

Pour améliorer sa compétitivité, le CCP devrait renforcer les garanties prises sur les opérations de PAVR en mettant en place pour ce type de crédit des systèmes d'assurance décès invalidité. Le CCP pourrait également limiter le seuil de crédit partenaire octroyé par an à un montant défini, une fois ce seuil atteint, c'est le CCP lui-même qui satisfait les demandes des clients pour les crédits scolaires.

Le CCP devrait réactualiser ses opérations avec les travellers chèques qui ne se font plus actuellement, car les chèques de voyage sont des sources de profits non négligeables en ce qui concerne les opérations à l'international.

Cette institution devrait mettre en oeuvre une politique visant à lutter contre la faiblesse de l'implantation du CCP dans la sous région et dans le monde car cette situation constitue un handicap majeur dans la dynamisation de ses activités à l'international.

L'inexistence d'un plan marketing justifie sa faible pénétration dans le marché des jeunes étudiants et travailleurs qui préfèrent les banques aux actions commerciales plus agressives. Il serait donc nécessaire que le CCP mette en place un plan marketing pour conquérir cette clientèle.

Les insuffisances liées aux textes dont souffre aujourd'hui le CCP devraient être corrigées par de nombreuses actions à savoir :

.CONCLUSION

'extension du système financier béninois contraint les institutions financières membres à adopter une politique de conquête et de fidélisation de leur clientèle. Dans le souci de satisfaire les besoins de sa clientèle, le CCP offre à ses clients divers produits de mobilisation d'épargne à vue et des produits para bancaires. Ainsi, pour répondre à la demande de sa clientèle, le CCP a mis sur pieds des formules d'avances sur salaire et un important réseau de partenaires.

Toutefois, rappelons que le CCP est soumis à de nombreux freins dans ses activités. Au nombre de ceux-ci, on peut citer :

- L'inexistence d'une politique commerciale dynamique et d'actions en matière de communication et de publicité.

- La méconnaissance par les populations des activités spécifiques du CCP et de leurs avantages.

- La vétusté du matériel et des installations ainsi que le manque de personnel compétent et jeune.

Au terme de nos recherches, des approches de solutions ont été préconisées à savoir :

- L'instauration d'une politique commerciale pouvant permettre la conquête du marché de la clientèle des jeunes salariés.

- Suggestions à La Poste du Bénin SA de modifier l'organisation de son Service Financier en fusionnant le Centre des Chèques Postaux et la Caisse Nationale d'Epargne pour accroître leur compétitivité.

Les suggestions et recommandations émises dans le troisième chapitre de ce travail ne sont pas un remède universel pour résoudre les difficultés liées à la gestion des activités para bancaires des Services Financiers Postaux mais, contribueront un temps soit peu à l'amélioration de la situation du CCP. Il lui appartient de réorganiser son système d'exploitation et son service commercial.

Ø ADJILEYE P., DJOSSOU B. (2005) : Contribution à l'amélioration de la gestion des lignes de découvert dans les institutions bancaires : cas de la BIBE. ENEAM, Cotonou.

Ø AHO G., LARIVIERE S., MARTIN F. (1997) : Programme des Nations Unies pour le Développement. Manuel d'analyse de la pauvreté : application au Bénin. Québec, Université Laval, Université Nationale du Bénin.

Ø AHOLOU E., LANDEHOU L. (2005) : Procédure d'octroi de crédit aux entreprises par les Banques. GASA-Formation, Cotonou.

Ø ALEDJI C., SOSSA R. G. (2006) : La gestion des crédits scolaires par le CCP. ESIC, Cotonou.

Ø ANASTASSOPOULOS JP. (1980) : La Stratégie des Entreprises Publiques : l'efficacité au service de l'intérêt général. Dalloz, Paris, 222 p.

Ø FADOTE DJIGBEGNONHOU S. S. L. (2006) : Contribution à l'amélioration de la gestion des comptes clients de la Caisse Nationale d'Epargne (CNE) au Bénin. EIC Dauphine, Cotonou.

Ø GANDJI S., DADONDJI G. (1998) : Prélèvements aux CCP Office des Postes et Télécommunication, ENEAM, Cotonou.

Ø GUILLIEN R., VINCENT J. (2001) : Lexique des termes juridiques. Dalloz, Paris.

Ø KPEIDJA A. J. (2000) : Contribution à l'amélioration des prestations de la CNE. ENEAM, Cotonou.

Ø LUWEL A. (1974) : Notion d'économie financière : la banque et la bourse. Ed. Erasme, Anvers.

Ø RADJI K. A., YESSOUF E. M. (1997) : La dynamisation de la caisse locale de crédit agricole mutuel d'Adjarra dans le département de l'Ouémé. ENEAM, Cotonou.

Ø Régie des Postes (1975) : Manuel d'instructions Général du CCP, Belgique.

BUREAU.... DE ............. BORDEREAU DE CHEQUES A VUE FEUILLET N°... 506/2 Journée du...................
N° D'ordre	NOM DU TITULAIRE DU COMPTE	NUMERO DU COMPTE COURANT	MONTANT DU CHEQUE	MENTION « AUTORISE » ou « insuffisance francs »	HEURE TRON Télex
N° D'ordre	NOM DU TITULAIRE DU COMPTE	NUMERO DU COMPTE COURANT	En lettres	En chiffres	HEURE TRON Télex














	Arrêté le présent bordereau à (le nombre) ........demandes
Cachet et Signature du Receveur Cachet et Signature du Centre (Timbre à date) (Timbre à date) du bureau demandeur de Chèques Postaux

Pour améliorer les prestations, le Centre des Chèques Postaux, désire recueillir votre appréciation sur ses services.

5- Y- a- t-il une différence entre le CCP et les autres établissements financiers de la place ?

	a- Ouverture et gestion de compte		j-Versements sur compte courant postal
	b- Délivrance de chéquier		k-Retrait de fonds par chèque
	c- Ouverture de compte pour les nationaux résidents à l'étranger		l-Paiement des fournisseurs résidents au Bénin et à l'extérieur
	d- Possibilité d'ouverture de compte CCP à l'étranger		m- PAVR Simple
	e-Domiciliation de pensions, salaires		n- PAVR Plus
	f-Encaissement de chèques bancaires		o- PAVR Scolaire
	g-Encaissement d'effets de commerce		p- VOCAPOST
	h-Encaissement de mandats
	i-Certification de chèques

8- Parmi les produits du CCP choisissez trois (03) que vous connaissez suivant l'ordre d'utilisation. Indiquez une seule lettre par case.

16- Comment appréciez-vous les services du CCP par rapport à cet établissement ?

.....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

Nous vous remercions pour votre patience, votre disponibilité et votre franche collaboration.

Ce guide est un canevas d'entretien qui nous a permis d'avoir des informations diverses variées sur le CCP.

1 La situation du CCP

2 Les suggestions pour améliorer les prestations du CCP

GRILLE TARIFAIRE DES OPERATIONS DE VERSEMENTS

DIRECTION DES SERVICES FINANCIERS POSTAUX.
CENTRE DE CHEQUES POSTAUX DE COTONOU

DEMANDE D'AGREMENT AU PAIEMENT A VUE A

Je soussigné :.....................................................................................................

Nom & prénom :.................................................................................................

Profession :.......................................................................................................

Service :...........................................................................................................

Référence de la pièce d'identité :............................................................................. ..........................................................................................................................................................................................................................................

Adresse professionnelle : .......................................................................................

Adresse Domicile :..............................................................................................

1) Sollicite un agrément ou P.A.V/B. PLUS aux conditions fixées et m'engagé à payer le dépôt de garantie dont le montant est de dix mille (10 000) francs CFA.

2) Autorisé dans le cas de non paiement d'une échéance le chef de service de salaire de ma société ou le responsable de la solde à prélever par tout moyen sur mes revenus le montant dû au CCP.

3) M'engagé à ne pas changer de domiciliation de mon salaire tant que j'aurais des ordres de virements au P.A.V.R Plus en cours au niveau du CCP

Je certifie avoir pris connaissance des dispositions ci- dessus et m'engage à la lettre.

LA POSTE DU BENIN