Gestion de crédit dans les institutions de micro-finance

CONCLUSION GENERALE

Au terme de ce travail, il ressort que la gestion de crédit constitue l'élément délicat et très fondamental dans les activités pré financées par les institutions de micro finance; ceci est d'autant plus vrai que la vie de l'entreprise en dépend ainsi que celle de l'institution de micro finance.

Dans cette optique, vu l'importance du rôle capital que BMF joue dans la réduction de la pauvreté en république du Bénin, nous avons focalisé notre attention sur la politique de gestion de crédit au sein de cette institution. L'analyse de ce thème nous a permis de relever les insuffisances liées au mode d'octroi et de recouvrement de crédit.

A ces différentes insuffisances, nous avons apporté des approches de solutions et fait des recommandations qui sont elles aussi du même ordre que les insuffisances identifiées. La prise en compte de ces suggestions permettra sans doute à BMF d'améliorer sa prestation dans le monde des institutions de micro finance.

Toutefois, nous nous rendons compte que ces approches de solutions pour BMF ne peuvent résoudre totalement les problèmes qui minent cette institution. Nous espérons que les recherches ultérieures se pencheront d'avantage sur d'autres aspects car il est important de savoir aujourd'hui si les crédits consentis par les IMF contribuent efficacement à la lutte contre la pauvreté et à quel moment les bénéficiaires de ces aides deviendront indépendants pour mener leurs activités sans faire recourt à ces institutions.

THEME : LA GESTION DE CREDIT DANS LES INSTITUTIONS DE MICRO FINANCE : CAS
DE OLOUWA TOYIN MICRO FINANCE

Sommaire i

Dédicaces ii

Dédicaces iii

Remerciements iv

Glossaire v

Bibliographie vi

INTRODUCTION GENERALE 1

PREMIERE PARTIE : PRESENTATION GENERALE DE L'ENTREPRISE, TRAVAUX EFFECTUES ET PROBLEMATIQUE 3

CHAPITRE I : PRESENTATION GENERALE DE BMF 3

SECTION 1 : GENESE - NATURE - FORME JURIDIQUE 3

SECTION 2 : PORTEFEUILLE ET OBJECTIFS 4

PARAGRAPHE 1 : PORTEFEUILLE 4

PARAGRAPHE 2 : OBJECTIFS 7

SECTION 3 : STRUCTURE ORGANISATIONNELLE ET FONCTIONNELLE 7

PARAGRAPHE 1 : STRUCTURE ORGANISATIONNELLE 7

PARAGRAPHE 2 : FONCTION ET ATTRIBUTION 8

A - LA GERANCE 8

B - LE SERVICE DU CREDIT 8

C - LE SERVICE COMPTABILITE 9

D - LE SERVICE SYSTEME INFORMATIQUE ET GESTION 9

E - LES AGENCES 10

CHAPITRE II : TRAVAUX EFFECTUES ET PROBLEMATIQUE 10

SECTION 1 : TRAVAUX EFFECTUES 10

PARAGRAPHE 1 : À L'ACCUEIL 11

PARAGRAPHE 2 : A LA CAISSE 11

A - OPERATION D'ENCAISSEMENT 11

B - RETRAIT D'EPARGNE 12

PARAGRAPHE 3 : AU SERVICE DE LA COMPTABILITE 12

A - LE POINTAGE 12

B - LES ENREGITREMENTS COMPTABLES 13

1 - LES OPERATIONS D'OUVERTURE DE COMPTE 13

THEME : LA GESTION DE CREDIT DANS LES INSTITUTIONS DE MICRO FINANCE : CAS
DE OLOUWA TOYIN MICRO FINANCE

2 - LES OPERATIONS DE VERSEMENT EN COMPTE 13

3 - LES OPERATIONS DE RETRAIT D'ARGENT 14

C - L'ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE 14

SECTION 2 : PROBLEMATIQUE 15

DEUXIEME PARTIE : LA GESTION DE CREDIT DANS LES INSTITUTIONS DE MICRO FINANCE : CAS DE BMF 1

CHAPITRE I : LA GESTION DE CREDIT 19

SECTION 1 : LES MECANISMES D'OCTROI DE CREDIT 19

PARAGRAPHE 1 : LES CONDITIONS D'ACCES 20

A - Critères liés à l'entreprise et à l'entrepreneur 20

B - L'ouverture de compte 20

C - L'établissement de dossier 21

D - Les systèmes de garantie 21

1 - Les garanties personnelles 21

2 - Les garanties réelles 22

3 - Les garanties financières 23

a - Le fonds de garantie 23

b - La garantie décès 23

PARAGRAPHE 2 : LES PROCEDURES D'OCTROI DE CREDIT 24

1 - Entretien avec le client 24

2 - La visite du terrain 25

3 - L'étude financière et technique du projet 25

4 - Le comité de crédit 27

5 - Le décaissement 30

SECTION 2 : LES MECANISMES LIES AU RECOUVREMENT DE CREDIT 33

PARAGRAPHE 1 : LES MODES DE RECOUVREMENT 33

A - Le recouvrement lié au prêt ordinaire 33

B - Le recouvrement lié au prêt fixe ou ponctuel 34

1 - Le remboursement à la caisse 34

2 - Le remboursement sur le terrain 34

3 - Le remboursement par virement bancaire 34

4 - Le remboursement par épargne journalière 35

PARAGRAPHE 2 : LA GESTION DES IMPAYES 37

A - Le règlement à l'amiable (de 0 - 30 jours) 37

B - Autres mesures de règlement 37

C - Le règlement par contrainte des contentieux 38

CHAPITRE II : CRITIQUES ET SUGGESTIONS 39

SECTION 1 : CRITIQUES 39

SECTION 2 : SUGGESTIONS 40

THEME : LA GESTION DE CREDIT DANS LES INSTITUTIONS DE MICRO FINANCE: CAS
DE OLOUWA TOYIN MICRO FINANCE

CONCLUSION GENERALE 44

Annexe 44

gE.A~~SE. £T SOUTE\NU PAg :

Olawalé L. OSSE

Actuellement Comptable à Bénin Micro Finance Sarl 05 BP 2348 Cotonou R. Bénin

Tél. : [phone] E-mail : [e-mail]

Marie Constance DJOSSOU

Actuellement Caissière à Bénin Micro Finance Sarl Tél. [phone]

E-mail : [e-mail]