La monnaie dans les opérations bancaires en république démocratique du Congo. Monitoring et prise en charge des risques.

§ 2. Les Opérations Bancaires

Les Banques de second rang assurent quotidiennement un grand nombre d'opérations à leurs clients. Celles-ci peuvent être regroupées en Trois types : les opérations de crédit, les opérations de dépôt et les opérations de paiements.

Toutefois, des opérations connexes, complémentaires, peuvent été proposées. C'est le cas des opérations d'assurance qu'offrent de nos jours certaines banques.²⁰

¹⁸ Le vocable `'Etablissement de Crédit» est un terme générique voulu par le législateur congolais, eu égard de la loi n°003/2002 du 02 février 2002 relative à l'Activité et au Contrôle des Etablissements de Crédit, qui, renvoie à ces cinq institutions agréées bancaires réalisant à titre de profession habituelle les activités de Banque.

¹⁹MUADIMANGA ILUNGA E, Risques Bancaires et Dispositifs prudentiels de gestion en RDC, l'Harmattan, Kinshasa, 2016, p41

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A. Les Opérations Crédit

Le crédit est généralement défini comme une mise à disposition d'argent sous forme de prêt. C'est une opération qui s'effectue entre deux parties, la partie créditrice qui consent (prêteur) et la partie débitrice qui en bénéficie (emprunteur).

L'opération de crédit donne lieu à des obligations à l'égard de chacune des parties prenantes. Pour le créditeur, l'opération donne naissance à une créance sur l'emprunteur (droit de créance) ; et pour le débiteur, une dette qu'il doit s'efforcer de rembourser selon les termes convenus. Bref, le crédit est une forme de contrat de prêt.

Les Etablissements bancaires :

? Produisent et distribuent des crédits adaptés aux activités et aux projets des entreprises ; ? Produisent et distribuent des placements.

Le plus souvent, le crédit bancaire fait correspondre une création monétaire par le biais du découvert bancaire. Ce dernier est devenu progressivement le principal mode de prêt à court terme. Le découvert bancaire est accordé en contrepartie de l'obtention de Suretés (cautions, gages, hypothèques, etc.)

Les opérations de crédit prennent plusieurs formes ; et on peut parler de crédit à la consommation, crédit-Bail, crédit immobilier, crédit par signature, etc.

B. Les Opérations de Dépôt

Les institutions bancaires ont le privilège de recevoir l'épargne des particuliers sous forme de dépôts bancaires, qui, ont une importance primordiale.²¹ Les Banques garantissent donc aux épargnants :

? La tenue des comptes et collecte de fonds :

Elles fournissent aux détenteurs des comptes une comptabilité des mouvements de fonds. Ainsi, pour des clients qui manient un volume important de fonds, ce service peut leur procurer une certaine visibilité et traçabilité de différentes opérations passées.

²⁰ Dans le cadre d'amélioration de ses services, la RAWBANK mit sur pied certains services tendant à fidéliser ses clients à sa politique managériale dont l'assurance voyage »TRAVELIA» en est l'archétype.

²¹ KINZONZI V.P, Gestion des institutions financières et développement, collection comptabilité, finance et développement, Tome V bis, Kinshasa, 2003

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? La sécurité de fonds :

Les banques offrent plus de sécurité aux épargnants, déposants quant à la sécurité de leurs dépôts. Cela est le fait que la banque est traditionnellement un lieu sécurisé où l'argent est en temps normal plus protégé qu'au domicile des particuliers. Elles fournissent également des coffres forts pour la conservation d'objets de valeur.

Les services aux déposants varient en fonction de la nature du compte. On parle de ce fait de compte-courant²², compte-épargne, etc.