L'on peut définir une IMF comme une organisation
dédiée à l'offre presque exclusive de services financiers
de proximité, afin de promouvoir l'activité économique des
populations à faibles revenus, qui n'ont généralement pas
ou difficilement accès au secteur bancaire formel7.
Hamsatou Djibo est encore plus explicite dans la
définition des IMF qui dit que les IMF sont des institutions mises en
place par un Etat, une organisation non gouvernementale (ONG) ou des bailleurs
de fonds en vue de participer à la promotion et à la croissance
de l'initiative privée.
Ces institutions ont pour rôle d'attribuer des
crédits à court terme à des particuliers (ménages)
ou à des PME. Elles permettent de palier la difficulté
liée à l'accès aux banques qui en général,
sont très formalistes et possèdent des procédures plus ou
moins longues, tout ceci est couronné par une étude de
crédibilité de fond en comble du dossier objet de la demande de
crédit8.
Pour le P.O. MAKUNZA, une institution de microfinance est une
organisation qui offre des services financiers à des personnes à
faibles revenus qui n'ont pas accès ou difficilement accès au
secteur financier formel (banques classiques)9
Avec le temps et le développement du secteur de la
microfinance, les activités des IMF se sont élargies pour inclure
une gamme de services plus variées des services financiers aux
populations démunies où exclus des institutions
financières classiques (le crédit, l'épargne, le transfert
d'argent et la micro assurance). C'est pourquoi aujourd'hui une
séparation nette est entrain de se créer entre IMF et COOPERATIVE
D'EPARGNE ET DE CREDIT.
En République Démocratique du Congo, le
législateur fait une séparation entre les IMF et les COOPEC, une
loi spécifique a été édictée pour les COOPEC
: la loi
7 Micro
World.org
8 HAMSATOU Djibo : Le financement des PME au
Sénégal ; Mémoire on line.
9 P.O. MAKUNZA KEKE : Cours de « Fondement de la
microfinance » éd. 2018, 1ère Licence ISC.
[13]
002/2002 du 02 février 2002 portant dispositions
applicable aux Coopératives d'Epargne et de Crédit.
D'autres lois traitent des IMF en général et
des établissements de crédit ; telle les lois 003/2002 du 02
février 2002 portant sur le contrôle des établissements de
crédit et 11/020 du 15 septembre 2011 fixant les règles relatives
à l'activité de la microfinance en RDC.
Marc Labie (1999) insiste sur le développement des
activités et la personne bénéficiaire du service en disant
qu'on appelle microfinance, l`octroi de services financiers
(généralement du crédit et/ou de l`épargne),
à des personnes développant une activité économique
productive, le plus souvent de l`artisanat ou du commerce, et n`ayant pas
accès aux institutions financières commerciales en raison de leur
profil socio-économique (il s`agit des pauvres, sans revenus fixes, qui
n`offrent aucune des garanties en vigueur dans les institutions bancaires
commerciales).
