3. Analyse des
prévisions et réalisations des recettes et dépenses de la
Clinique BONDEKO en 2014 en FC
Tableau N°5.
Analyse des prévisions des recettes globales de la Clinique BONDEKO en
2014 en FC
|
SERVICES
|
MONTANT
|
|
Hospitalisation
|
644 638 929,80
|
|
Consultation et actes
médicaux
|
599 379 700,00
|
|
Pharmacie
|
21 082 210,00
|
|
Stage
|
6 998 898,80
|
|
Mes et
Cuisine
|
2 285 490,00
|
|
Toilette
|
19 650,00
|
|
Crédit
externe
|
8 804 119,60
|
|
Retenu 10% sur les
Malades
|
149 400,00
|
|
Centre de
Budjala
|
291 800,00
|
|
Autres
|
5 371 650,00
|
|
Conventionnés
|
157 362 865,20
|
|
Location
salle
|
2 079 200,00
|
|
Retrait
Banque
|
312 350 000,00
|
|
Emprunt
|
26 104 350,00
|
|
Total
|
1 786 918 263,40
|
Source :
élaboré par nous même sur base de données
recueillies à la comptabilité
Commentaire :
Le tableau ci-dessus présente les recettes
annuelles prévues par la Clinique bondeko en 2014 qui
s'élèvent à 1 786 918 263,40FC
dont :
v L'hospitalisation : 644 638 929,80FC ;
v La consultation et actes médicaux :
599 379 700,00FC
v La pharmacie : 21 082 210,00FC
v Le stage : 6 998 898 ,80FC
v La cuisine et mess : 2 285 490,00FC
v La toilette : 19 650,00FC
v Le crédit externe : 8
804 119,60FC
v Retenu : 149 400,00FC
v Centre de santé de BUDJALA :
291 800,00FC
v Conventionnés :
157 362 865,20FC
v Location salle : 2 079 200,00FC
v Retrait banque : 312 350 000,00FC
v Emprunt : 26 104 350,00
v Autres : 5 371 650,00FC
Tableau N°6.
Analyse des prévisions des dépenses globales de la clinique
BONDEKO en 2014 en FC
|
SERVICES
|
MONTANT
|
|
01.
|
Investissement et
équipements
|
|
|
médecine
|
4 568 480,00
|
|
gynéco-obstétriques
|
3 159 785,00
|
|
Chirurgie
|
7 654 890,00
|
|
Pédiatrie
|
2 890 765,00
|
|
sous
total
|
18 273
920,00
|
|
02
|
Produits
pharmaceutiques
|
353 397
736,00
|
|
03
|
Manquant
caisse
|
394
700,00
|
|
04
|
Réseau
informatique
|
458
900,00
|
|
05
|
Matières et
fournitures
|
|
|
Pédiatrie
|
6 789 300,00
|
|
Chirurgie
|
8 432 789,50
|
|
Médecine
|
5 227 018,17
|
|
gynéco-obstétrique
|
1 600 780,00
|
|
Laboratoire
|
15 980 765,00
|
|
Radiologie
|
2 890 564,00
|
|
Mouvement
|
318 028,73
|
|
Comptabilité
|
576 900,00
|
|
sous
total
|
41 816
145,40
|
|
06
|
Produits
d'entretien
|
|
|
Logistique
|
2 532 800,00
|
|
Toilette
|
6 870 420,00
|
|
Pédiatrie
|
1 900 870,00
|
|
bâtiment
administratif
|
1 785 510,00
|
|
bâtiments
d'hospitalisation
|
2 900 320,00
|
|
sous
total
|
15 989
920,00
|
|
07
|
Mess et
cuisine
|
24 361
700,00
|
|
08
|
consommation eau &
électricité
|
|
|
REGIDESO
|
4 890 760,00
|
|
SNEL
|
5 086 385,00
|
|
sous
total
|
9 977
145,00
|
|
09
|
transport du
personnel
|
152
500,00
|
|
10
|
imprimes
consommes
|
|
|
services
administratifs
|
11 380 720,00
|
|
autres services
|
4 769 880,00
|
|
sous
total
|
16 150
600,00
|
|
11
|
Charge du personnel
|
976 090 655,00
|
|
12
|
Achat des lunettes du
personnel
|
17 006 800,00
|
|
13
|
achat carburant groupe
|
3 114 400,00
|
|
14
|
Achat carburant
véhicule
|
15 792 275,00
|
|
15
|
entretien et réparation
bâtiment
|
17 126 120,00
|
|
16
|
entretien et réparation
véhicule
|
3 568 834,00
|
|
17
|
entretien et réparation
matériel
|
20 186 429,20
|
|
18
|
oxygène consomme aux
soins intensifs
|
1 324 800,00
|
|
19
|
remboursement des
malades
|
5 707 145,00
|
|
20
|
réparation groupe
électrogène
|
3 247 176,00
|
|
21
|
taxe urbaine
|
8 704 450,00
|
|
22
|
provision conseil de
gestion
|
3 777 300,00
|
|
23
|
contribution zone de
sante
|
1 573 000,00
|
|
24
|
carte prépayée
et internet
|
894 600,00
|
|
25
|
photocopie documents
administratif
|
1 315 020,00
|
|
26
|
frais d'assurance
clinique
|
1 090 200,00
|
|
27
|
0expedition courrier
|
1 024 060, 00
|
|
28
|
Forage
|
6 795 418,80
|
|
29
|
examens externes
personnel
|
19 770 445,00
|
|
30
|
remboursement unité de
sang
|
985 850,00
|
|
31
|
frais de formation
|
4 764 000,00
|
|
32
|
entretien morgue
|
1 853 150,00
|
|
33
|
frais juridique
|
1 114 000,00
|
|
34
|
prêt à L'ASBL
BONDEKO
|
4 544 800,00
|
|
36
|
Autres
|
19 516 420,00
|
|
TOTAL
GENERAL
|
1 621 860
614,40
|
Source :
élaboré par nous même sur base de
données recueillies à la comptabilité
Commentaire
Le tableau ci-haut
représente les dépenses globales prévues de la clinique
BONDEKO qui s'élèvent à 1 621 860
614,40FC.
Tableau N° 7.
Analyse des prévisions et réalisations des recettes globales de
la clinique BONDEKO en 2014 en FC
|
SERVICES
|
PREVISIONS
|
REALISATIONS
|
ECARTS
|
|
Hospitalisation
|
644 638 929,80
|
720 867 400,00
|
+ 76 228 470,2
|
|
Consultation et actes
médicaux
|
599 379 700,00
|
612 800 000,00
|
+13 420 300,00
|
|
Pharmacie
|
21 082 210,00
|
37 090 210,50
|
+ 16 008 000,5
|
|
Stage
|
6 998 898,80
|
8 350 760,00
|
+ 1 351 861,2
|
|
Mes et Cuisine
|
2 285 490,00
|
2 490 000,00
|
+ 204 510,00
|
|
Toilette
|
19 650,00
|
28 900,00
|
+ 9 250,00
|
|
Crédit externe
|
8 804 119,60
|
17 654 000,00
|
+ 8 849 880,4
|
|
Retenu 10% sur les
Malades
|
149 400,00
|
230 780,00
|
+ 81 200,00
|
|
Centre de BUDJALA
|
291 800,00
|
420 600,00
|
+ 128 800,00
|
|
Autres
|
5 371 650,00
|
7 200 630,00
|
+ 1 828 980,00
|
|
Conventionnés
|
157 362 865,20
|
176 890 400,00
|
+ 19 527 534,8
|
|
Location salle
|
2 079 200,00
|
3 204 501,50
|
+ 1 125 301,5
|
|
Retrait Banque
|
312 350 000,00
|
484 821 724,00
|
+172 471 724,00
|
|
Emprunt
|
26 104 350,00
|
32 650 900,00
|
+ 6 546 550,00
|
Source :
élaboré par nous même sur base de données
recueillies à la comptabilité
TOTAL
GENERAL
|
1 786 918 263,40
|
2 097 500 176,00
|
+
310 581 912,6
|
Commentaire :
Il ressort de ce tableau, de manière globale la
clinique BONDEKO a prévue générée
1 786 918 263,40 Franc Congolais comme recettes annuelles. Sur
ce, la réalisation annuelle s'élève à
2 097 500 176,00 Franc Congolais qui a dégagé un
écart favorable de + 310 581 912,6 Franc congolais.
Tableau N°8. Analyse des prévisions et
réalisations de dépenses globales de la Clinique BONDEKO en 2014
en FC
|
SERVICES
|
PREVISIONS
|
REALISATIONS
|
ECARTS
|
|
01.
|
Investissement et
équipements
|
|
|
|
|
médecine
|
4 568 480,00
|
6 907 000,00
|
+2 338 520,00
|
|
gynéco-obstétriques
|
3 159 785,00
|
7 324 800,00
|
+ 4 165 015,00
|
|
Chirurgie
|
7 654 890,00
|
7 958 770,00
|
+ 303 880,00
|
|
Pédiatrie
|
2 890 765,00
|
5 700 000,00
|
+ 2 809 235,00
|
|
sous
total
|
18 273
920,00
|
27 890 570,00
|
+
9 616 650,00
|
|
02
|
Produits
pharmaceutiques
|
353 397 736,00
|
510 600 000,00
|
+
157 202 264,00
|
|
03
|
Manquant caisse
|
394 700,00
|
112 450,00
|
- 282 250,00
|
|
04
|
Réseau
informatique
|
458 900,00
|
470 600,00
|
+ 11 700,00
|
|
05
|
Matières et
fournitures
|
|
|
|
|
Pédiatrie
|
6 789 300,00
|
9 318 200,00
|
+ 2 528 900,00
|
|
Chirurgie
|
8 432 789,50
|
12 458 900,00
|
+ 4 026 110,5
|
|
Médecine
|
5 227 018,17
|
3 756 000,00
|
- 1 471 018,17
|
|
gynéco-obstétrique
|
1 600 780,00
|
2 111 346,00
|
+ 510 566,00
|
|
Laboratoire
|
15 980 765,00
|
31 880 491,00
|
+
15 899 726,00
|
|
Radiologie
|
2 890 564,00
|
2 921 683,00
|
+ 31 119,00
|
|
Mouvement
|
318 028,73
|
278 050,00
|
- 39 978,73
|
|
Comptabilité
|
576 900,00
|
345 780,00
|
- 231 120,00
|
|
sous
total
|
41 816
145,40
|
63 070 450,00
|
+
21 254 304,6
|
|
06
|
Produits
d'entretien
|
|
|
|
|
Logistique
|
2 532 800,00
|
6 378 890,00
|
+ 3 846 090,00
|
|
Toilette
|
6 870 420,00
|
7 400 000,00
|
+ 529 580,00
|
|
Pédiatrie
|
1 900 870,00
|
2 621 110,00
|
+ 720 240,00
|
|
bâtiment
administratif
|
1 785 510,00
|
1 000 000,00
|
- 785 510,00
|
|
bâtiments
d'hospitalisation
|
2 900 320,00
|
4 510 000,00
|
+ 1 609 680,00
|
|
sous
total
|
15 989
920,00
|
21 910 000,00
|
+
5 920 080,00
|
|
07
|
Mess et
cuisine
|
24 361
700,00
|
12 320 000,00
|
-
12 041 700,00
|
|
08
|
consommation eau &
électricité
|
|
|
|
|
REGIDESO
|
4 890 760,00
|
3 169 420,00
|
- 1 721 340,00
|
|
SNEL
|
5 086 385,00
|
4 230 680,00
|
- 855 705,00
|
|
sous
total
|
9 977
145,00
|
7 400 100,00
|
-
2 577 045,00
|
|
09
|
transport du
personnel
|
152
500,00
|
210 780,00
|
+
58 280,00
|
|
10
|
imprimes
consommes
|
|
|
|
|
services
administratifs
|
11 380 720,00
|
17 230 597,00
|
+ 5 849 877,00
|
|
autres services
|
4 769 880,00
|
4 415 103,00
|
- 354 777,00
|
|
sous
total
|
16 150
600,00
|
21 645 700,00
|
+
5 495 100,00
|
|
11
|
Charge du personnel
|
976 090 655,00
|
810 985 310,00
|
-
165 105 345,00
|
|
12
|
Achat des lunettes du
personnel
|
17 006 800,00
|
5 005 230,00
|
-
12 001 570,00
|
|
13
|
achat carburant groupe
|
3 114 400,00
|
1 720 000,00
|
- 1 394 400,00
|
|
14
|
Achat carburant
véhicule
|
15 792 275,00
|
17 980 675,00
|
+ 2 188 400,00
|
|
15
|
entretien et réparation
bâtiment
|
17 126 120,00
|
13 200 000,00
|
- 3 926 120,00
|
|
16
|
entretien et réparation
véhicule
|
3 568 834,00
|
1 650 000,00
|
- 1 918 834,00
|
|
17
|
entretien et réparation
matériel
|
20 186 429,20
|
24 000 312,00
|
+ 3 813 882,8
|
|
18
|
oxygène consomme aux
soins intensifs
|
1 324 800,00
|
815 007,00
|
- 509 793,00
|
|
19
|
remboursement des
malades
|
5 707 145,00
|
1 120 000,00
|
- 4 587 145,00
|
|
20
|
réparation groupe
électrogène
|
3 247 176,00
|
2 345 000,00
|
- 902 176,00
|
|
21
|
taxe urbaine
|
8 704 450,00
|
9 546 200,00
|
+ 841 750,00
|
|
22
|
provision conseil de
gestion
|
3 777 300,00
|
5 980 000,00
|
+ 2 202 700,00
|
|
23
|
contribution zone de
sante
|
1 573 000,00
|
1 600 000,00
|
+ 27 000,00
|
|
24
|
carte prépayée
et internet
|
894.600,00
|
910 765,00
|
+ 16 165,00
|
|
25
|
photocopie documents
administratif.
|
1 315 020,00
|
1 438 700,00
|
+ 123 680,00
|
|
26
|
frais d'assurance
clinique
|
1 090 200,00
|
1 100 000,00
|
+ 9 800,00
|
|
27
|
expédition
courrier
|
1 024 060, 00
|
712 000,00
|
- 312 060,00
|
|
28
|
Forage
|
6 795 418,80
|
4 571 000,00
|
- 2 224 418,8
|
|
29
|
examens externes
personnel
|
19 770 445,00
|
13 432 000,00
|
- 6 338 445,00
|
|
30
|
remboursement unité de
sang
|
985 850,00
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640 790,00
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- 345 060,00
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31
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frais de formation
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4 764 000,00
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6 789 310,00
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+ 2 025 310,00
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32
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entretien morgue
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1 853 150,00
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1 981 420,00
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+ 128 270,00
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33
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frais juridique
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1 114 000,00
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890 000,00
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- 224 000,00
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34
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prêt à L'ASBL
BONDEKO
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4 544 800,00
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7 800 321,00
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+ 3 255 521,00
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36
|
Autres
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19 516 420,00
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13 654 000,00
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- 5 862 420,00
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Source :
élaboré par nous même sur base de
données de la recherche
TOTAL GENERAL
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1 621 860
614,40
|
1 614 498
690,00
|
-
7 361 924,4
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Commentaire :
Le tableau ci-haut représente le résultat
d'analyse de la prévision et réalisation des dépenses de
la Clinique Bondeko en 2014.
De façon globale, cette dernière a
prévue 1 621 860 614,40 de Franc Congolais et a réalisé
1 614 498 690,00 Franc Congolais soit 99,5% qui a
dégagé un écart favorable de - 7 361 924,4 Franc
Congolais.
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