TABLE DES MATIERES
Introduction................................................................................................................................1
Chapitre I : Généralités sur le
blanchiment de
capitaux.......................................................7
Section I :
Généralités................................................................................................................7
§1. Genèse du blanchiment
(histoire).....................................................................................7
§2.
Définition...............................................................................................................................8
§3. Méthodes de blanchiment de
capitaux.............................................................................9
1.
Placement........................................................................................................................9
2. Empilage ou
dispersion................................................................................................10
3.
Intégration......................................................................................................................11
I. Le faux
procès....................................................................................................12
II. Complicité
bancaire..........................................................................................14
III. Entreprise de transfert de fonds et bureaux de
change..............................14
IV. Transfert électronique de
fonds.....................................................................14
V. Cartes de
crédit..................................................................................................15
VI.
Casinos................................................................................................................15
VII. Arnaque à la
loterie..........................................................................................16
VIII.
Raffinage..............................................................................................................16
IX. Amalgamation de fonds des Entreprises
honnêtes.......................................16
X. Altération des
valeurs........................................................................................16
§3. Obligations légales des intermédiaires
financiers.............................................................17
1. Obligation de
vigilance...................................................................................................17
2. Obligations inhérentes à la mise en place
d'un contrôle interne.............................18
3. Obligations inhérentes à la formation du
personnel..................................................19
§4. Enjeu du
blanchiment............................................................................................................19
1. Déstabilisation du secteur
privé....................................................................................20
2. L'atteinte à l'intégrité de
marché
financier..................................................................20
3. Les effets de distorsion et l'instabilité
économique...................................................20
4. Impact sur la stabilité
financière....................................................................................20
5. Augmentation de dépense publique et effet corrosif
sur la société.........................20
Section II : Les indices de
blanchiment.......................................................................................21
§1. Indices
généraux......................................................................................................................21
§2. Indices
particuliers..................................................................................................................22
1. Opérations de
caisse........................................................................................................22
2. Opérations sur les comptes
bancaires...........................................................................22
3. Opérations
inhabituelles.................................................................................................23
4. Opérations sur
titres........................................................................................................23
5. Opérations
internationales..............................................................................................23
6. Opérations effectuées par les banques
correspondantes...........................................23
7. Opérations de
prêts..........................................................................................................24
8. Opérations sur
coffres......................................................................................................24
§3. Caractéristiques et indicateurs du blanchiment
de capitaux.............................................24
a. Caractéristiques du
blanchiment.....................................................................................24
b. Indicateurs du blanchiment de
capitaux.........................................................................24
§4. Des réseaux mafieux en
RDC...................................................................................................24
1. Signes de la
mafia...............................................................................................................25
2. Des nouvelles
professions.................................................................................................28
3. Les nouveaux
barons..........................................................................................................29
§5. Quid du boom immobilier en
RDC ?................................................................................30
Section III : Présentation des paradis fiscaux,
bancaires et judiciaires....................................33
§1.
Définition...................................................................................................................................33
A. Paradis
fiscal.......................................................................................................................33
B. Paradis
bancaire.................................................................................................................34
C. Paradis
judiciaire................................................................................................................34
§2. Caractéristiques de ces
paradis..............................................................................................34
§3. Entités
fictives...........................................................................................................................35
a. Sociétés Off
Shore..............................................................................................................35
b. Sociétés
écrans...................................................................................................................35
c. Banques
coquilles...............................................................................................................35
d. Pavillons de
complaisance.................................................................................................36
§4. Griefs contre les paradis
fiscaux..............................................................................................36
Chapitre II : De la répression du blanchiment de
capitaux........................................................38
Section I : De la prévention et la
détection du
blanchiment.....................................................38
§1. De la
prévention.......................................................................................................................38
1. Volet
préventif...................................................................................................................38
2. Volet
répressif....................................................................................................................38
3. Volet renseignements
financiers.....................................................................................39
§2. De la
détection..........................................................................................................................41
1. De la CENAREF en
RDC......................................................................................................41
2. De la déclaration de
soupçon...........................................................................................44
3. De l'exemption de
responsabilité....................................................................................45
4. De la levée du secret
professionnel.................................................................................46
§3. Analyse de la jurisprudence de la RD
Congo.........................................................................47
1. Eléments
constitutifs.........................................................................................................47
2.
Preuve..................................................................................................................................47
3. Analyse proprement dite de la
jurisprudence................................................................48
Section II : Des mesures
coercitives.............................................................................................50
§1. De la saisie et des mesures
conservatoires..........................................................................50
A. De la
saisie..........................................................................................................................50
B. Des mesures
conservatoires.............................................................................................51
§2. De la
répression........................................................................................................................52
A. Conduite d'une politique
criminelle................................................................................53
B. Peines
applicables..............................................................................................................54
§3. Inefficacités des
lois.................................................................................................................56
Section III : Coopération judiciaire
internationale......................................................................58
§1. Dispositifs nationaux et internationaux de
lutte..................................................................58
A. Logiciels de lutte contre le blanchiment
(AML).............................................................59
B. Know Your Clients
(KYC)....................................................................................................60
§2. Demandes d'entraide
judiciaire..............................................................................................60
§3. De
l'extradition..........................................................................................................................63
1. Collaboration policière
internationale.............................................................................64
2. Collaboration
judiciaire......................................................................................................64
3. Mentions que doivent contenir les
demandes...............................................................64
§4. De l'établissement des règles communes
mondiale face à la criminalité sans front.....65
CONCLUSION...................................................................................................................................68
BIBLIOGRAPHIE................................................................................................................................73
TABLE DES
MATIERES.....................................................................................................................75
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