II.1.4. Les formes de tontines
Il existe plusieurs types de tontines chacune d'entre elles
étant, dans sa composition, à dominante professionnelle ou
géographique ; Ces tontines professionnelles ou socioprofessionnelles
sont les tontines : de cadre, de fonctionnaires, d'agriculteurs, d'artisans.
Les tontines géographiques sont les tontines : de quartier, de villages,
des Africains en France, de l'élite en RDC. On peut distinguer trois
types principaux des tontines : les tontines mutuelles, les tontines
commerciales et en fin les tontines financières.
1° Les tontines mutuelles
Les tontines mutuelles (« likelemba ou kitemo » en
langues locales) peuvent être définies selon Hugo (ph), 1991)
comme des fonds d'épargne rotative où les levées
bénéficient à chacun des sociétaires selon un ordre
préétabli, mais révisable. Chacun peut prêter,
emprunter et remplacer une créance par une dette, celles- ci ne sont pas
assorties d'intérêt (Célestin, 23) Cette forme des tontines
existe au Sud- Kivu, mais malheureusement il est impossible de les
répertorier car elles existent sous une forme non structurée et
officieuse à cause de la réticence des tontines de se
révéler.
Au Congo, on distingue dans les tontines mutuelles deux cas :
le kitemo (terme kikongo) qui est plus large et qui désigne aussi bien
les tontines d'argent que de travail et le likelemba (terme lingala) qui
renvoie plus précisément aux tontines d'argent (Nzisabira, 1991).
Ces formes des tontines fonctionnaient sous formes des « tontines de
travail pour désigner les prestations réciproques selon
lesquelles, les paysans avaient l'habitude de se regrouper et de
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travailler à tour de rôle dans le champ de l'un
d'entre eux. Celles- ci se rapportent aussi à des travaux harassants,
par exemple le sarclage ou l'abatage.
Dans les campagnes aujourd'hui fonctionnent d'autres formes
des tontines qualifiées des « tontine de travail ». Ces types
des tontines associent des membres rien que pour louer leur force de travail
moyennant une rémunération. Les membres se redistribuent ou
conservent dans une caisse commune les revenus résultant de cette «
tontine de force de travail » pour constituer une redistribution
égalitaire à une échéance préétablie
et connue de tous (Fernand V, op. cit). La tontine mutuelle n'est donc qu'une
technologie de collecte de l'épargne qui repose sur des relations
personnelles très étroites entre les participants.
En effet, dans une tontine mutuelle, les créances et
les dettes ont plusieurs caractéristiques particulières :
- Elles ne sont assorties d'aucun intérêt, en
effet, les créances ne rapportent rien, et les dettes ne coûtent
rien non plus ; ainsi l'épargne et le crédit sont gratuits ;
- Il n'ya pas d'intermédiaire ; tous les
adhérant ont certes de créances et des dettes, mais ils les ont
les uns envers les autres du fait que la tontine ne dispose pas d'une
personnalité juridique propre ;
- Les créances et les dettes se compensent parfaitement
tout au long du cycle et s'annulent au dernier tour. L'accumulation n'est que
temporaire.
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