Introduction générale
Dans une économie moderne, la quasi-totalité des
échanges de biens et services se fait par l'intermédiaire de la
monnaie.
Chaque agent économique (Etat, entreprises, particuliers)
peut à un certain moment détenir une quantité de monnaie
supérieure à ses besoins. Il se peut qu'au contraire qu'à
d'autres moments, il vient à en manquer pour faire face à ses
besoins de trésorerie ou d'équipements. La banque joue le
rôle d'intermédiaire, entre ceux qui ont assez de
liquidités (les déposants), et ceux qui n'ont pas assez (les
emprunteurs).
Cette opération menée par un organisme financier
(banque) entre les déposants et les emprunteurs est un crédit. Ce
dernier est octroyé suivant des critères bien définis
soumis à des garanties en mettant l'organisme financier (banque)
à l'abri du risque.
En effet, la banque constitue l'organe vital de la vie
économique. Elle est devenue, au fil du temps, un partenaire
privilégié des différents opérateurs
économiques, en particulier les entreprises avec lesquelles, la banque
entretient des rapports de coopération fondés principalement sur
l'allocation des capitaux et dans certains cas, elle intervient directement
dans le financement de ces entreprises et les accompagne dans leurs
activités courantes.
La banque prête de l'argent qu'elle collecte sous forme de
dépôts à vue et des ressources à terme qui
constituent l'épargne oisive des particuliers, pour les redistribuer
sous forme de crédits.
La banque a pour impératifs majeurs, la réalisation
de deux critères principaux : la solvabilité et la
liquidité. Elle fait ainsi le commerce de l'argent. Elle collecte la
première à crédit et la revend à crédit,
pour prendre une marge bénéficiaire, seulement la banque
prête aussi de l'argent qu'elle ne dispose pas encore qui se justifie en
tant qu'anticipation sur la création de richesse, cet acte sous entend
un risque.
Celui-ci représente toute la problématique du
financement bancaire, alors quels sont ces risques que le banquier redoute tant
et quels sont les moyens utilisés pour se protéger de ces
derniers ?
Ce présent mémoire sera articulé par le plan
suivant :
? Dans le premier chapitre seront présentées les
différentes formes de crédit proposées par la banque,
même ceux qui ne sont pas encore pratiqués, ainsi que les
différents risques encourus par la banque en accordant ces
crédits. Enfin, on essayera de cerner les différentes garanties
que le banquier peut exiger à son client pour réduire le
risque.
? Le deuxième chapitre portera sur deux cas pratiques,
l'un d'exploitation et l'autre d'investissement afin d'essayer d'illustrer
comment le banquier fait son étude et comment choisit-il les garanties
pour se prémunir des risque susceptibles de nuire au bon fonctionnement
de la banque.
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