2.2. EVOLUTION DE LA MARGE D'INTERMEDIATION
BANCAIRE
Comme nous l'avons souligné dans le chapitre
précédent, nous avons remarqué que la marge
d'intermédiation bancaire n'est qu'une marge d'intérêts
générés par les banques suite à leurs
activités journalières, au cours de ce sous-point nous allons
décrire l'évolution de cette marge d'intérêts.
Rappelons que cette dernière est déterminée à
partir de l'écart entre les taux d'intérêt débiteur
et créditeur. Et, c'est
40 BNR : « Rapport
d'activité1964-1999 », Kigali, avril 1999, p.27
41
http://www.bnr.rw/supervision/bankregis16.48ter.aspx/
visité le 21 Octobre 2010
grâce à cet écart, qui est
généralement bénéfique et connu sous le nom de
spread, que les banques s'en évoluent.
2.2.1. Historique du taux d'intérêt au
Rwanda
Avant Février 1981, las autorités rwandais
exerçaient une action régulatrice sur les taux et sur les autres
conditions de renumérotions de fond collectes par le système
financier en se référant à l'article 11, de la loi du 14
Juillet 1964 sur le contrôle des banques. Il stipulait que « le
ministère des finances pouvait, sur proposition de la BNR, fixer un taux
maxima, soit un taux minima pour les intérêts et commissions
applicables à certaines catégories d'opération
spécifiquement désigné ».
Par suite l'article 68 du décret-loi n°06/81 du
février 1980 portant réorganisation de la BNR a autorisé
cette dernière à fixer des taux d'intérêts et
commissions que les institutions financières étaient
autorisées à prélever sur leurs prêts, avances et
autres opérations de crédit ainsi que des taux
d'intérêts qu'elles sont autorisés à verser sur les
différentes catégories de dépôt.42
Avant l'avènement de la réforme
financière au Rwanda, de 1990 les conditions générales
applicables par les banques à leurs clients étaient
définies d'une manière exhaustive par la BNR et leur application
était imposée à l'ensemble des institutions
concernées. Les taux d'intérêts ont, depuis,
été administrés les seules activités jugées
appropriées dont notamment l'agriculture et l'exploitation, dans le
cadre de marges de fluctuation fixées par la Banque Nationale du Rwanda.
Par les instructions n°02/90 du novembre 1990 et celle du 10 Juin 1992, le
taux d'intérêt créditeur minimum a été
fixé à respectivement à 6%,9% et 12% l'an pour tous les
dépôts à terme d'un an étaient fixé librement
par les institutions financières.
Le taux débiteur maximum a été
fixé respectivement à 12%,19% et 15% pour tous les crédits
accordés par les institutions financières. Par l'instruction de
la BNR n°1/96, ce dernier taux a lui-même été aboli le
21 mai 1996, les taux d'intérêts créditeur et
débiteur devenant ainsi totalement négociables entre banque et
client.43 Depuis, le taux est négociable.
42 BNR: «Rapport annuel 2005»,
p.11
43 Idem, p.12
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