CHAPITRE 1 :
lA NOTION DE MICRO FINANCE.
De son appellation de « Micro » Finance, tout
mène à croire que ce sont des institutions qui s?occupent du
financement de petites sommes pour la réalisation de micro projet. Ceci
étant compris parfaitement car l?environnement d?évolution de la
Micro Finance reste le milieu pauvre c'est-à-dire celui des agents
économiques à faible revenu et dont l?accès au
système bancaire classique n?est pas possible. D?après les propos
du Professeur YUNUS recueillis lors d?une interview avec la «
intervida1 » disant : « Alors je me suis
proposé de leur (les pauvres) prter de l'argent, il s'agissait de
très petites sommes, environ 27 dollars, qui leur permettaient de
s'acquitter de leurs dettes et de se libérer de l'influence des prteurs
Le résultat de cette expérience a été C7
si positif qu'il m'a convaincu de poursuivre cette voie avec l'appui
des banques cette fois ».
Sur ce, les Institutions de Micro finance se donnent alors la
lourde mission de financer ce milieu dit pauvre. Ainsi, de sa naissance
à nos jours, la micro finance a enregistré une évolution
fulgurante et a beaucoup contribué à la réduction de la
pauvreté dans les pays les moins avancés.
Dans le milieu professionnel, les IMF prennent souvent
l?intitulé de Mutuelle d?Epargne et de Crédit « MEC »
montrant leur fonction de collecte d?épargne et d?allocation de
crédit bancaire, tout comme une banque classique.
1 Le professeur Yunus s'est entretenu avec Intervida lors du
Forum universel des cultures - (Barcelone ,2004).
C?est dans cette idée que SYLVIE DE
COUSSERGUES6( 6666666666666
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66Ces banques se définissent par leur statut
mutualiste ou coopératif et par leur compétences
générales; toutes les activités bancaires leur
étant permises.6»6
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2 La banque : Structure, marché, gestion.
2e édition 1996. Page 11 6
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Ibrahima Ghindo DIOP
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SECTION I : GENESE ET EVOLUTION DE LA
MICROFINANCE
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Les débuts de la Micro Finance remontent bien avant le
XIX siècle durant lequel les premiers systèmes mutualistes furent
enregistrés. Comme dans tous les pays en voie de développement,
le système des banques classiques ne favorisent pas le financement de la
population pauvre. En effet, les populations pauvres ont difficilement
accès aux services financiers du secteur formel. Secteur occupé
ici par des fournisseurs enregistrés légalement comme
institutions procurant des services financiers et qui sont soumis à des
réglementations bancaires. Elles recourent donc à
différents intermédiaires informels (prêteurs locaux,
famille, employeurs, associations de crédit, tontines, etc.), qui
présentent de sérieux inconvénients en termes de
coût ou de risque. Ces institutions informelles qui constituent
aujourd'hui une part non moins importante du secteur financier, participent
activement à la mobilisation du crédit et au financement de
l'économie. Cependant, il existe encore des entraves à leur
développement.
Il importe ainsi de passer en revue la notion conceptuelle de la
micro finance juste avant l?étude de ses atouts et de ses menaces.
+ A- : CONCEPT DE MICRO FINANCE A- 1 : Le Crédit
Traditionnel
Le crédit trouve ses origines lointaines aux sources de
la civilisation, car son existence est indispensable à
l'étalement dans le temps des échanges de biens ou de services
que requiert la vie d'une société, même rudimentaire. Sa
distribution, sous une forme plus élaborée, semble avoir
été d'abord le fait de prêtres et de grands
propriétaires terriens des pays du Proche-Orient, et elle fut notamment
réglementée par le code d'Hammourabi 3 au début
du IIe millénaire avant notre ère. Peu à peu,
elle devait donner lieu à la création d'entreprises
spécialisées, les
3 Loi réalisée sur linitiative du roi de
Babylone, Hammourabi vers 1730 avant JC
banques, dont on trouve la trace dans plusieurs pays quelques
siècles avant Jesus-Christ.
Exerce au Moyen Âge surtout par des usuriers, des juifs,
des Lombards, et condamne par les theologiens, le commerce de banque prend un
nouvel essor lorsque les echanges se developpent à la suite des grandes
decouvertes. Les principaux banquiers deviennent alors les financiers des
princes, notamment en Italie, seul pays europeen qui possède des banques
creees il y a cinq siècles. À partir du XVIIe
siècle sont fondees les premières grandes banques publiques, la
Banque d'Amsterdam et la Banque d'Angleterre. Le credit va s'affirmer de plus
en plus comme l'un des mécanismes fondamentaux dans l?économique
formel.
Dans les pays en développement d?Afrique,
l?économie informelle fait vivre plusieurs familles comparativement
à l'economie formelle. À tel point que dans la plupart de grandes
agglomerations du tiers-monde, il semble que le formel est devenu informel et
inversement. En effet, l'economie publique est paralysee, laissant à
l'imagination populaire un champ d'action elargi C'est donc grâce
à cela que naissent des organisations comme les organismes non
gouvernementaux (ONG), les mutuelles d'entraide et diverses associations
civiques.
Le cas le plus eloquent de la deroute du secteur publique est
celui du système de credit bancaire quasi inexistant et dont les
tontines ont pris la relève. En fait, les tontines jouent aujourd'hui un
rôle de premier plan en Afrique dans les domaines economique et
socioculturel. Elles sont en quelque sorte un tremplin pour mener un projet en
commun. Par le biais de la tontine, un individu peut epargner des fonds soit
pour un investissement à court ou à moyen terme, soit pour un
evenement prevu ou pour parer à l'imprevisible, de manière
collective ou individuelle, et ce dans un contexte d'extrême pauvrete
materielle. Socialement, l'importance des tontines n'est plus à
demontrer puisqu'il s'agit là d'un rassemblement de personnes pour des
echanges d'idees, une sorte de club de
rencontres pour le partage des joies familiales, un groupe de
soutien pour les moments difficiles et un réseau d'influence sociale.
En outre, il convient de souligner que, parmi les innombrables
groupements qui fleurissent dans les villes et dans les villages africains, le
mouvement tontinier permet aux citoyens qui ont un pouvoir d'achat
dérisoire d'avoir une sorte de caisse de prévoyance à
laquelle ils adhèrent en prévision de difficultés qui
peuvent survenir, par exemple au plan familial. En effet, le besoin de
sécurité face aux différents risques sociaux a rendu
nécessaire le recours aux tontines, celles-ci devenant de puissants
moyens de couverture sociale.
La forme la plus simple du système tontinier repose sur
le principe de réciprocité : un groupe d?individu se
constitue sur une base sociale homogène du revenu, de profession,
d'origine ethnique. Chacun cotise à date régulière et
à tour de rôle chacun reçoit l'ensemble des cotisations.
Pour illustrer ceci, on peut prendre l?exemple de la tontine
du personnel de l?école maternelle de la Caserne Samba Diery Diallo de
Colobane. Cette tontine dirigée par la directrice de cet
établissement à échéance un an, rassemble une
cotisation de vingt cinq mille (25000) FCFA par tête et par mois. Ainsi
un tirage sera fait chaque fin de mois pour désigner la personne qui
disposera de l?ensemble des fonds déposés.
Ce système est possible car il y a de vraies relations
sociales. Dans des contextes plus individualisés, ce sont les organismes
de microcrédit prônés par des penseurs économiques
qui prennent le relais.
A- 2 : Etudes théorique sur la micro
finance
La micro finance offre donc des services de micro
crédit, de micro épargne, de micro assurance concernant donc de
petit montant (entre 50000 et 500000 FCFA en moyenne). Il ressort donc de cette
définition que le micro crédit n'est pas synonyme de micro
finance mais plutôt, des services qu?offrent ce système
d'intermédiation pour un groupe bien ciblé. Les acteurs
principaux de l'intermédiation micro financière sont les
Etablissement de Micro finance, les banquiers et certains économistes du
XX siècle qui ont différents typologies institutionnelles
(banques, coopératives, fondations, associations, etc.). Leurs objectifs
étant de réduire la pauvreté, soutenir les micro
entrepreneurs, promouvoir les femmes, etc. plusieurs méthodologies
opérationnelles (crédit de groupe, crédit individuel,
épargne volontaire ou obligatoire, crédit mutuelle.) arrivent
à offrir des services financiers de petites taille à une
clientèle plus pauvre et plus vulnérable par rapport à la
clientèle du système financier formel.
Dans ce sens il serait plus que nécessaire de s?atteler
au travail de certains penseurs ou acteurs de la micro finance, notamment celui
du mouvement Raiffeisen en Allemagne et du professeur Yunus au Bangladesh en
particulier.
·
· Mohamad YUNUS4
(1970)
Les spécialistes considèrent que la micro
finance a démarré avec la banque Grameen au Bangladesh,
fondée par le Pr. M. Yunus, directeur de la faculté de sciences
économiques de l'université de Chittagong.
Les théories économiques qu'il enseignait lui
parurent décalées face à la réalité. Ainsi
décida t-il de contacter les banques locales pour octroyer de petits
crédits. Suite à leur refus, il décida de prêter sur
ces propres économies. A l'échéance du
4 Encyclopedia Universalis 2010
remboursement, l'ensemble des femmes s'est acquitté de
leur dette. Ainsi commençait ce qui est devenu la banque Grameen,
desservant plus de 3,7 millions de clients.
Yunus est né le 28 juin 1940 dans un village du
district de Chittagong de linde coloniale. Il est issu d'une famille
aisée de quatorze (14) enfants dont cinq sont toutefois morts en bas
âge. Il étudie l'économie à l'université de
Dhaka, où il obtient en 1961 un Master of Art, avant de devenir
professeur d'économie au Chittagong College. En 1965 il fait un doctorat
aux États-Unis, grâce à une bourse de la fondation
Fulbright. Il soutient sa thèse intitulée <<
L'économie et le développement » à
l'université Vanderbilt. Il obtient ensuite un poste à
l'université de Middle Tennessee State, puis rejoint l'université
du Colorado. La guerre de libération du Bangladesh (1971) marque un
tournant dans sa vie. Depuis les États-Unis, il participe activement au
soutien des indépendantistes, notamment en collectant des fonds et en
publiant des articles de presse. L'indépendance proclamée, il
abandonne son poste de professeur aux États-Unis pour rentrer au
Bangladesh et occuper le poste de sous-directeur à la Commission de
planification du gouvernement. Il prend ensuite la direction du
département d'économie de l'université de Chittagong, la
seconde ville du pays.
En 1974, trois ans après son retour, le Bangladesh est
touché par une terrible famine qui fait 1,5 million de morts. Yunus s'en
émeut profondément : << Les gens mouraient de faim dans la
rue et moi je continuais à enseigner d'élégantes
théories économiques sans aucune prise avec la
réalité », dira-t-il. Il décide alors de constituer
avec ses étudiants un groupe de << recherche action ».
L'objectif est de trouver des remèdes à la
pauvreté dans le village de Jobra proche de l'université.
Après s'être intéressé à
l'amélioration des rendements agricoles (avec de
nouvelles
variétés de riz), le groupe identifie rapidement que le
coût prohibitif
du crédit entretient la pauvreté : le taux
d'intérêt des usuriers locaux pouvait s'élever à 16
% par jour pour les petits prêts. Yunus prête alors 850 takas
à 42 femmes pauvres de Jobra qui devront lui rembourser ponctuellement
et intégralement la somme due. Il réitère
l'opération avec succès et tente, en vain, de convaincre les
banques de se joindre à cette initiative. C'est alors qu'il
décide de fonder sa propre structure : la Grameen Bank (grameen
signifie village en bengali), née en tant que projet de recherche en
1976, devient une banque en 1983.
L'originalité du programme est de prêter non pas
à des individus mais à des groupes d'emprunteurs (de cinq
personnes) solidairement responsables du remboursement. Les emprunteurs ont
ainsi intérêt à s'auto sélectionner (personne n'a
intérêt à s'associer à une personne peu fiable),
à s'assurer de la bonne utilisation du prêt par chacun des membres
du groupe, et à faire pression sur ces membres afin qu'ils remboursent
leur dû. Le « collatéral social » vient pallier
l'absence de collatéral (garantie) physique : la Grameen Bank n'octroie
des prêts qu'à des ménages pauvres possédant moins
de 0,5 acre, soit environ 0,25 hectare, de terre.
En 2005, la Grameen Bank couvrait 85 % des villages du
Bangladesh et comptait 5,31 millions de clients dont 96 % de femmes. Son
modèle a été appliqué à l'étranger
dès 1989 et s'est diffusé dans un grand nombre de pays. La
Grameen Bank a depuis lors investi, avec également beaucoup de
succès, de nombreuses activités dont la téléphonie
(Grameen Phone qui est le premier réseau au Bangladesh, Village Phone)
ou le textile (Grameen Check), avec toujours pour but de résoudre des
problèmes sociaux sans sacrifier la viabilité
économique.
Muhammad Yunus a reçu plus de cinquante prestigieux prix
internationaux et le
prix le plus important du Bangladesh. Il a
également reçu plus d'une vingtaine de
titres honorifiques d'universités
étrangères. Ce prix Nobel de la paix (2006) permettra à la
microfinance de gagner encore en notoriété, d'attirer de nouveaux
soutiens et, peut-être, d'approcher le rêve de Yunus de «
renvoyer la pauvreté dans les musées ».
En définitive, voilà la raison majeure qui fait
qu?un grand nombre de penseurs attribue les débuts de la microfinance au
professeur Yunus. Mais en réalité, malgré ce grand pas en
avant qu?il a fait dans la finance du milieu pauvre, le crédit a
démarré bien avant lui dans les années 80 en Europe.
Néanmoins le terme de « Microcrédit » lui est
propre.
RAIFFEISEN5 FRIEDRICH WILHELM
(1818-1888)
Petit-fils de pasteur, issu d'une famille (Allemande)
très modeste, profondément croyant, inspiré par le
christianisme social de la seconde moitié du XIXe
siècle, Friedrich Wilhelm Raiffeisen est le fondateur de la
mutualité de crédit. Fonctionnaire civil du gouvernement royal
prussien à Coblence, il est nommé, à vingt-sept ans, en
1845, bourgmestre du district de Weyerbusch, puis, en 1848, du district de
Flammersfeld et, enfin, maire de Heddesdorf, au sud-est de Bonn.
Ému par la disette de 1846-1847, il crée une
association charitable et un fournil coopératif communal.
Il découvre les méfaits de l'usure dans le monde
paysan et cherche le moyen de financer l'agriculture à des taux
raisonnables. Soucieux de dépasser le stade de la simple charité,
il met progressivement au point les « caisses mutuelles de
dépôts et de prêts ». En 1864, Friedrich-Wilhelm
Raiffeisen fonde à Heddensdorf, en Rhénanie, la première
société coopérative de crédit mutuel. Il ne
s'agissait même pas de collecter l'épargne des uns pour la
prêter aux autres, mais seulement d'offrir aux banques prêteuses
des cautions mutuelles, de sorte que les plus
5
Encyclopedia Universalis 2010
démunis, ceux qui n'ont pas de patrimoine à offrir
en garantie, puissent malgré tout accéder au crédit.
Ce n'est qu'ultérieurement que les caisses se mirent
à collecter l'épargne, en vue d'instaurer des << circuits
courts >> entre sociétaires, les uns prêtant, les autres
empruntant, tous étant solidaires en cas de non-remboursement.
Les principes sur lesquels repose l'organisation de ces
caisses, fondée sur la libre adhésion de leurs membres,
appelés aussi << sociétaires >>, sont très
cohérents : la solidarité entre les prêteurs et les
emprunteurs est illimitée, et engage leurs biens propres ; les
crédits ne peuvent être accordés qu'aux sociétaires
; la circonscription géographique de la Caisse est restreinte, de
façon à ce que chacun puisse se connaître (c'est le
corollaire de la responsabilité illimitée) ; les fonctions
d'administrateur, représentant les sociétaires, sont
bénévoles ; l'excédent financier, après
remboursement des prêts et versement des intérêts aux
prêteurs, n'est pas distribué et demeure la
propriété de l'association.
À partir de la Rhénanie, les Caisses Raiffeisen
s'étendent en Hesse, en Westphalie, en Bavière, puis dans toute
l'Allemagne, et en 1882, en Alsace-Lorraine.
En 1869, Raiffeisen met en place des caisses régionales
pour exercer la compensation entre les caisses locales et la gestion des
excédents de dépôts. Les caisses locales en sont les
actionnaires. En 1874, il crée un troisième degré
financier avec la Caisse centrale de prêt à l'agriculture, qui
parachève l'édifice et aura pour mission de contrôler
l'ensemble des caisses, lorsque ce contrôle est rendu obligatoire par la
loi allemande du 1er mai 1889 sur les associations
coopératives.
À sa mort, Friedrich Wilhelm Raiffeisen aura mis en
place tous les éléments du Crédit mutuel : les principes
de fonctionnement des caisses locales, les trois degrés, la compensation
financière, le contrôle.
Ce système est à l'origine du Crédit
agricole et du Crédit mutuel en France, de la Raiffeisen Bank en
Allemagne, des Caisses Raiffeisen en Suisse, des Caisses Desjardins au
Québec, de la Rabobank en Hollande, de la C.E.R.A. en Belgique, ainsi
que d'innombrables banques coopératives à travers le monde.
L?analyse de ces mouvements mutualistes s?est axée
essentiellement sur ces deux précédents grands auteurs. Mais il
n?est pas sans savoir que d?autre ont aussi développé ce
même travail en Europe et dans en Asie.
B : Diagnostic du secteur de la micro
finance
Depuis son émergence à la fin des années
1980, le secteur de la micro finance au Sénégal est en pleine
croissance. En effet, on compte aujourd?hui plus de 900 structures
financières décentralisées reconnues (mutuelles de base,
groupements d?épargne et de crédit et structures signataires de
convention). Ces structures offrent des services et produits financiers
à des populations actives à divers niveaux et secteurs de
l?économie nationale contribuant ainsi à la croissance
économique et à la lutte contre la pauvreté.
Sur la période 1993 #177; 20036, le secteur
a connu une progression fulgurante en termes de nombre de structures et de
volume d?opérations. Les statistiques montrent une évolution
allant de 18 structures à 724 (MEC, GEC et systèmes sous
convention). Cependant la répartition des IMF sur le territoire est
déséquilibrée avec des zones de forte concentration (Dakar
et Thiès : 40% des SFD) et des zones peu touchées (Diourbel,
Fatick, Kolda, Matam et Tambacounda).
6
Données de la Direction des Systèmes Financiers
décentralisés de la Banque Centrale des Etats de l'Afrique de
l'Ouest (DSFD/BCEAO),
Au 31 décembre 2003, le secteur avait atteint les
principaux résultats suivants :
- un nombre de bénéficiaires de 510 883 ;
- un volume de crédit de 57,8 milliards FCFA ;
- un encours de crédit s?élevant à 37,2
milliards FCFA pour les 7 réseaux constitués ;
- un encours de dépôts de 42,1 milliards FCFA ;
- des créances en souffrance de l?ordre de 1 milliard
FCFA pour les 7 réseaux. Malgré sa remarquable croissance au
cours des dernières années, le secteur est confronté
à un certain nombre de contraintes et souffre de faiblesses susceptibles
de freiner son développement. La professionnalisation des institutions
est un des enjeux les plus préoccupants.
Mais le secteur dispose de nombreux atouts (dynamisme des
acteurs, volonté affichée du Gouvernement, engagement des
bailleurs de fonds...) et présente des opportunités
d?investissement dans les domaines suivants :
- supervision et contrôle des IMF en vue d'une
sécurisation du secteur ;
- promotion du secteur, coordination et concertation entre les
acteurs opérationnels et institutionnels ;
- professionnalisation des IMF en vue d'assurer une offre viable
et pérenne de produits et services de micro finance notamment en zones
rurales ;
- financement et refinancement du secteur permettant la prise en
compte des besoins des MPE et PME.
Aussi important soit-elle, la Micro finance regorge dans les
pays pauvres autant d?avantages que d?inconvénients. Mais dans un cadre
plus restreint, le crédit peut être défini en termes de
contrat synallagmatique consenti entre un agent de la Micro finance à un
emprunteur tirant tous deux profits du crédit. Mis à part les
risques que court la SFD en émettant des crédits
c'est-à-dire des risques
d?ordres financiers entre autre, les IMF, les emprunteurs et
mrme l?Etat se partagent les avantages et les inconvénients du
crédit.
L?avantage de la mutualité au niveau de l?agence de la
micro finance est constitué en grande partie par la mise en oeuvre en
réseau de leur système financier. Mais de ceci découle
aussi un certain nombre d?inconvénients qui peuvent conduire la SFD en
position défavorable quant à la bonne gestion de ressources.
L?agent de crédit qui bénéficie dans son
portefeuille d?un client désirant solliciter un emprunt, devra lui faire
suivre un certains nombre de procédures. Ces derniers peuvent ne pas
être les mêmes dans toutes les IMF du Sénégal. Mais
elles permettent à l?agent de l?IMF de recueillir un maximum
d?information sur son client lui permettant ainsi l?accord ou
non du crédit.
Prenant l?exemple du PAMECAS où l?agent en face de son
client emprunteur devra s?assurer de sa crédibilité en
s?informant du but son crédit, de l?activité dans laquelle il
évolue ainsi que d?autres paramètres. (Annexe2).
Par contre l?agent qui vient solliciter un crédit dans
une IMF n?attend pas moins une rapidité d?obtention des fonds, une
discrétion de son emprunt et surtout un remboursement avec un taux
d?intéret pas trop élevé.
L?Etat qui lui utilise le crédit comme politique de
financement de son économie, réglemente avec l?appuie de la
BCEAO, les moyens d?actions des banques et institutions financières.
En somme, le concept de micro finance de son avènement
à nos jours regorge
d?innombrable fonctionnalité faisant son
développement celle de l?économie des pays et la diminution de la
pauvreté.
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Section II : Situation de la Micro Finance dans les pays
en développement.
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A- Situation COMO ( 0 2 $
A-1- GENERALITE
Dans la région de l?UEMOA, Les pratiques d?épargne
et de crédit (tontines, clubs d?épargne, caisses de
solidarité, fonds rotatifs, coopératives d?épargne et de
crédit) ont des origines anciennes. Cependant, la micro finance, en tant
que secteur organisé, et sa contribution au développement
économique ne sont reconnues qu?il y a une vingtaine d?années.
Les organisations qui opèrent dans le secteur peuvent
être classées en trois catégories :
- les institutions d'épargne et de crédit ;
- les expériences de crédit direct ;
- les projets à volet crédit et les ONG qui ne
font pas du crédit leur activité principale.
D?après les données de la Direction des
Systèmes Financiers décentralisés de la Banque Centrale
des Etats de l?Afrique de l?Ouest (DSFD/BCEAO), le secteur a
évolué comme suit au cours de la période 1993 #177; 2003
:
- le nombre d?institutions a été multiplié
par 6 atteignant 626 au 31 décembre 2003 ;
- le nombre de points de services (caisses de base, agences et
bureaux...) est passé de 1136 à 2597 ;
- le nombre de clients/membres servis par ces institutions qui
était de moins de 313 000 en 1993 a atteint 5 millions en
décembre 2003;
- l?épargne mobilisée atteint 304 ,5 milliards de
FCFA
- les prêts octroyés par ces institutions ont
été multipliés par 10 au cours de la période
considérée passant de 19,4 milliards à 200 milliards FCFA
;
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- des crédits en souffrance atteignent 8% de l?encours
au 31 décembre 2003 ;
- une structuration progressive du secteur ;
- une qualité de service de plus en plus
élevée.
Les Institutions de Micro finance (IMF) de la région
UEMOA sont en majorité des coopératives d?épargne et de
crédit (Coopec). Ensemble, ces Coopec concentrent 87% des 4 millions de
clients touchés en 2003, gèrent 95% des dépôts et
80% des encours de crédit. Dix (10) IMF sur les 626 recensées en
2003 disposent de 80% des dépôts collectés et des
opérations de crédit dans la région. Dans chaque pays de
l?union, une ou deux institutions représentent plus de 50% des
activités du secteur.
De mrme il faut noter que l?évolution fulgurante du
secteur dans l?UEMOA n?est pas sans considération de dysfonctionnement
imputable aux facteurs suivants :
- le non respect des dispositions législatives
réglementaires et statutaires ;
- la faiblesse dans l?étude des dossiers d?autorisations
d?exercer ;
- l?insuffisance dans les mécanismes internes et externes
de surveillances et de contrôle
A-2- LA REGLEMENTATION ET STRATEGIE
Le cadre réglementaire a été
complété par les instructions de la BCEAO relatives au contenu et
aux modalités de collecte et d'organisation de l'information
financière concernant les SFD. Cependant, il suscite des controverses
relatives notamment à l?orientation mutualiste et ses incidences
institutionnelles d'une part, et au taux d?usure et ses conséquences sur
la viabilité des IMF d?autre part.
Malgré des avancées régionales
significatives en termes de clientèle, de collecte de l'épargne
et d?allocation de crédit, le secteur se trouve confronté aux
défis suivants, touchant davantage les grands réseaux mutualistes
:
- la maîtrise de la croissance et l'application des
principes de bonne gouvernance ;
- une meilleure organisation comptable et financière pour
disposer de systèmes d'information et de gestion performants ;
- la formation et l'élaboration d'outils performants de
contrôle ; - la qualité et le développement de l?offre de
services ;
- la recherche de la viabilité et de la
pérennité.
C?est pourquoi, des grands réseaux mutualistes se
regroupent et tentent de trouver en commun des leviers techniques et financiers
pouvant leur permettre de développer leur marché respectif
à travers une offre de produits et services diversifiés et
rentables.
En outre, à l'initiative de la DSFD/BCEAO, une
mobilisation générale des intervenants dans le secteur s'organise
pour trouver des solutions adaptées à la situation de crise que
connaissent certains de ces grands réseaux. Dans son nouveau programme
régional en cours d?élaboration, la DSFD/BCEAO met l?accent sur
les trois volets suivants : réglementation, supervision et
information.
Grâce à l'appui de nombreux bailleurs de fonds,
l'organisation du secteur se poursuit dans tous les pays de l?UEMOA. Des
politiques et stratégies nationales se mettent en place avec comme
objectif principal l?intégration du secteur de la micro finance dans le
secteur financier national et comme objectifs spécifiques :
- la reconnaissance et la moralisation de la profession ;
- la diffusion des meilleures pratiques ;
- la professionnalisation des institutions ;
- une plus grande contribution du secteur à la lutte
contre la pauvreté ;
- la recherche de la pérennité des institutions
;
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- une meilleure coordination des interventions.
B-
Situation au Sénégal
La population sénégalaise (principalement les
ruraux) s?intéresse de plus en plus aux mutuelles d'épargne et de
crédit. Ces dernières ont pour mission de rendre aux
adhérents des services financiers aux meilleures conditions. Les
adhérents mettent en commun leurs épargnes pour fructifier et se
procurer mutuellement des services financiers à des termes et conditions
dont-ils conviennent ensemble. Les finalités de ces
sociétés sont de :
i) favoriser l'émergence réseau autonome
d'institutions financières mutualistes capables d'améliorer de
façon significative l'intermédiation financière en milieu
rural et garantir sa pérennité ;
ii) collecter l'épargne, la faire fructifier et
rétrocéder en crédit pour le financement des initiatives
économique de base ;
B-1- BUT DES MEC Les MEC ont pour but de :
a) mettre en commun l'épargne des membres, fructifier
leur épargne en leur consentant des prêts à des conditions
convenables ;
b) rendre à ses membres des services de bonnes
qualités et adaptables au milieu ;
c) stimuler l'esprit d'initiative individuel et collectif des
membres ;
d) travailler d'une façon rentable pour aboutir à
un autofinancement et une prise en charge progressive ;
e)
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f)
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e) Aider les membres à être actifs dans les milieux
socio-économiques respectifs.
B-2- L'EXPERTISE DANS LES MEC
Les Mutuelles souffrent souvent d'un manque de main d'oeuvre
qualifiée. Le recrutement d?agent n?est souvent pas fait sur la base du
mérite en matière de diplôme et d?expérience
professionnelle mais très souvent en fonction des liens de
parenté. Ce qui ne développe pas les activités des MEC,
car ont plus besoin d?une expertise qualifiée et bien formée.
Cette formation leur permettra de :
* maîtriser les outils de gestion de base (journal de
caisse, gestion de stock, compte de résultat, budget
prévisionnel...) ;
* élaborer un bon dossier de demande de crédit et
bien gérer un crédit ;
* mettre en place une gestion administrative de base ;
* former un groupe aux connaissances et pratiques acquises ;
* définir les étapes d'un plan stratégique
en suivant une approche de marché et les appliquer à leur
institution ;
* réaliser une étude pour déterminer qui et
oil sont les clients ;
* évaluer leur propre institution, en identifiant ses
forces et ses faiblesses etc.
La visite de certaines mutuelles nous a permis de constater que
dans la plupart d'entre elles :
- il n'existe pas de politique claire de gestion des
ressources humaines avec une définition précise des taches et des
responsabilités des membres du personnel. Les agents ne disposent pas
encore de fiches de poste formalisées.
- il n'y a pratiquement pas d'agents de crédit
qualifiés, chargés de l'étude des demandes, du suivi et du
recouvrement des prêts.
Ceci à pour conséquence un suivi du
portefeuille parfois défaillant et une absence
d'homogénéité du travail mené par les agents de
crédit et ceux du recouvrement.
- le personnel technique manque de formation pour produire et
analyser les ratios de gestion classiques. Il n'y a donc pas d'analyse
financière.
En définitif, le besoin de formation du personnel de
ces structures financières reste un défi à relever. Ainsi
des politiques sont menées par certaines institutions pou palier
à cela : c?est le cas du PAMECAS qui finance, par un prit, la formation
de ses agents.
Les expériences du Professeur Yunnus, après
être bien constatées au Bangladesh s?internationalisent, et
aujourd?hui au Sénégal, il est noté un
développement fulgurant du secteur et la réduction de la
pauvreté. L?Etat utilise le crédit comme politique de financement
de son économie d?où les IMF sont les biens venus.
Il va de soit donc pour les IMF d?être plus
compétitifs dans le marché par la bonne formation de leurs
agents.
Toutefois il est important de noter que le milieu la banque ou de
la micro finance, en particulier, demeure et reste très
risqué.
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