2.2
Représentativité de l'échantillon de l'étude
Le tableau n°2 ci-dessous se rapporte à la
représentativité des banques de l'échantillon de notre
étude en fonction des critères reconnus par l'institut
d'émission
Tableau n° 2 : Composition
et représentativité de l'échantillon de l'étude
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BANQUES
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TOTAL BILAN *
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TOTAL DEPOT *
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TOTAL CREDIT *
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ECOBANK
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176988
|
143155
|
96397
|
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BTCI
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130246
|
118337
|
37290
|
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UTB
|
122242
|
98282
|
65567
|
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BTD
|
69101
|
42559
|
50269
|
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BIA TOGO
|
67939
|
45215
|
20373
|
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Total échantillon (1)
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566516
|
447548
|
269896
|
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Total secteur bancaire (2)
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703783
|
545117
|
335633
|
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% (1/2)
|
80,50
|
82,10
|
80,41
|
(*) En millions de F. CFA ; source : nos calculs
à partir du rapport de la Commission Bancaire (2009)
L'échantillon de l'étude est très
représentatif car son poids dans le secteur bancaire togolais
représente respectivement 80,5% du total actif du secteur bancaire
togolais, 82,1% du total des dépôts de la clientèle et
80,4% du total des crédits à la clientèle.
2.3
Justification de la période retenue pour
l'étude
La période d'étude de 1996 à 2007 a
été choisie à cause du fait que les réformes
financières ont débuté en 1990 et étaient suivies
de la vague des liquidations et de fusion-acquisition des banques de l'UEMOA
jusqu'en 1995. Puis il y a eu la mise en oeuvre du nouveau plan comptable
bancaire (PCB) à compter du 1er janvier 1996 par la BCEAO.
Enfin, il nous a été aussi impossible de trouver des
données relatives à la composition du CA de toutes les banques de
l'échantillon sur les années 2008 et 2009.
2.4
Méthode d'analyse des résultats
La méthodologie d'analyse de nos résultats
s'articule autour de trois points. Premièrement, nous analysons les
statistiques descriptives des variables relatives à la composition du
conseil d'administration des banques au regard du cadre d'analyse
théorique posé par Jensen (1993). Deuxièmement, nous
faisons l'estimation économétrique du risque de crédit
bancaire calculé par le rapport du crédit à la
clientèle sur les dépôts de la clientèle en fonction
de la taille du conseil d'administration, de sa composition et des variables de
contrôle définies précédemment.
Troisièmement, nous allons montrer estimer le risque de crédit
bancaire mesuré par le rapport de crédit octroyer à la
clientèle sur le total actif en fonction des mêmes variables
indépendantes. Il faut souligner qu'avant toute estimation
économétrique, des tests de spécification
appropriés, notamment le test de Fisher et celui de Hausman (1978) ont
été effectués.
La vérification des hypothèses est faite en
fonction des signes et de la significativité des coefficients issus des
estimations économétriques.
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