ANNEXE 5 : Modèle d'un
budget de trésorerie
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1er mois
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2è mois
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3è mois
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4è mois
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5è mois
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6è mois
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7è mois
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8è mois
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9è mois
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10è mois
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11è mois
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12è mois
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1. SOLDE EN DEBUT DE MOIS
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il s'agit de reprendre les chiffres
indiqués dans le plan de financement initial.
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2 A. D'exploitation
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Chiffre d'affaires encaissé
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2 B. Hors exploitation
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Apport en capital
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Si le versement d'un prêt d'honneur ou d'une
subvention intervient tardivement après la création d'entreprise,
décaler la somme dans le temps et incorporer la au mois correspondant
réellement au versement.
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Subventions
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Prêt d'honneur
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Emprunts à moyen et long terme (PCE
+ prêt bancaire + ....)
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A. TOTAL ENCAISSEMENTS
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Il s'agit de reprendre les chiffres annuels
figurant dans le compte de résultat et de les reporter mensuellement
dans ce tableau.
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3 A. D'exploitation
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Achat de marchandises
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Sous-traitance
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Eau
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Prendre en compte les éventuels
décalages de paiement (crédit octroyé par les
fournisseurs), indiquer les sommes au moment réel de
décaissement.
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Fournitures d'entretien
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Fournitures administratives
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Fournitures diverses
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Loyers de crédit bail
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Loyers et charges locatives
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Assurances
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Entretien (locaux, matériel)
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Documentation
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Honoraires
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Frais d'acte et de contentieux
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Affranchissements
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Téléphone
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Internet
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Publicité
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Frais de transport
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Emballages et conditionnement
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Voyages et déplacements
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Divers
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Autres impôts et taxes (hors IS ou IR)
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Rémunération du dirigeant
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Reporter dans la colonne "1er mois" les chiffres
inscrits dans la colonne "besoins" du plan de financement
initial.
Rien à reporter dans les autres mois, car
les acquisitions sont généralement payées le 1er
mois.
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Salaires brut des salariés
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Cotisations sociales salariés
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Commissions versées
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Agios et intérêts payés
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Autres
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3 B. Hors exploitation
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Frais d'établissement
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Achat terrain construction
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Brevet
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Création site internet
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Logiciels...
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Travaux / aménagements
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Véhicule
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Mobilier
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Matériel informatique...
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Garanties sur loyers
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Garanties professionnelles
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Remboursement d'emprunts
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B. TOTAL DECAISSEMENTS
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4. SOLDE DU MOIS = A-B
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0
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5. SOLDE DE FIN DE MOIS = 1 + 4
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