CHAPITRE TROISIEME : RISQUE DES CRÉDITS ET
RÉALISATION DES
OBJECTIFS STRATÉGIQUES DE LA BANQUE 49
SECTION 1. PRESENTATION DE DONNEES ET LA METHODOLOGIE 49
1. PRESENTATION DE DONNEES 49
2. LA PRESENTATION DE LA METHOLOGIE DE TRAVAIL 50
A. Présentation des modèles dynamiques 50
B. TEST DE RACINE UNITAIRE 51
V
3. PRESENTATION DES RÉSULTATS EMPIRIQUES ET
INTERPRÉTATION DU MODÈLE
DYNAMIQUE GMM 56
4. CRITIQUES ET SUGGESTIONS 58
CONCLUSION GENERALE 59
REFERENCES BIBLIOGRAPHIQUES 62
ANNEXES i
ANNEXE 1: TEST DE RACINE UNITAIRE i
ANNEXE2: ESTIMATION DU MODELE xiii
ANNEXE3: LES EQUATIONS DU MODELE xiv
ANNEXE4 : TEST DE DIAGNOSTIC DU MODELE xv
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INTRODUCTION GENERALE
1. CONTEXTE DE L'ETUDE
L'étude du risque de crédits en rapport avec la
réalisation des objectifs stratégiques dans une banque est sans
doute, à notre avis, l'objet d'étude le plus passionnant, parmi
les différentes composantes des disciplines attachées aux
sciences économiques. Partant de cette réflexion, cela nous
conduit à aborder les questions liées aux risques de
crédit et donner un encouragement à tout chercheur curieux de
faire l'exploitation de ce vaste champ de connaissances dans le but d'y
découvrir les risques qui empêchent les banques à
réaliser leurs objectifs stratégiques.
Le risque est un élément fondamental
influençant le comportement financier et les institutions
financières, entre autres les institutions bancaires. Celles-ci doivent
bien le détecter pour survivre dans un environnement de plus en plus
incertain. « Risk is endemic to business but central to banking »
(GREEN BAUM ET THAKOR, p.127).
La gestion du risque a fait l'objet de plusieurs recherches
ces dernières décennies mettant en évidence la
multiplicité des risques bancaires. La banque s'expose à une
variété de risques classés en quatre catégories :
risques financiers, risques opérationnels, risques d'exploitation et les
risques accidentels. Le risque de crédit, faisant partie des risques
financiers, est considéré comme un risque principal auquel une
banque est confrontée (CAPRIO et al. 1998 ; CAMPBELL, 2017). Ce dernier
correspond à l'incapacité de l'emprunteur à payer
l'intérêt dû ou à rembourser le principal selon les
termes spécifiés dans la convention de crédit. Il se
manifeste par une importance des crédits non performants ou des
créances douteuses (GOD LEWISKI, 2005 ; LOUZIS et al. 2012).
Différentes recherches ont permis la
compréhension des crises bancaires dans les différents secteurs
bancaires des économies mondiales. Ces recherches démontrent que
les banques défaillantes sont celles qui ont accumulé des
crédits non performants et que le risque de crédit constitue la
principale cause de défaillance de ces dernières.
C'est ainsi, l'étude de risque de crédit dans
une banque revêt par conséquent un intérêt
particulier. D'une part, le crédit bancaire constitue un
élément pertinent dans le financement d'une économie d'un
pays ; d'autre part, les banques sont caractérisées par
l'accumulation d'un volume élevé de crédits non
performants.
Dès lors, il parait important et judicieux d'analyser
le risque de crédit et de déterminer son influence sur la
réalisation des objectifs de long terme dans une banque au travers une
analyse de l'environnement interne et externe de cette dernière.
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