CHAPITRE PREMIER : LES GENERALITES
Tout domaine de connaissance évolue dans un contexte
fait des concepts ainsi que des différentes théories assurant la
cohérence de la démarche utilisée. Il est donc très
nécessaire que dans toute étude scientifique, de préciser
le fondement théorique, le sens de concepts utilisés en vue
d'éclairer les lecteurs.
C'est ainsi qu'au cours de cette partie, deux points seront
décortiqués dans le souci de faciliter la compréhension de
notre étude. Premièrement, nous allons donner la
définition de quelques concepts clés en rapport avec ce travail
et enfin, nous allons boucler cette partie par la présentation du lieu
d'investigation.
SECTION 1 : CADRE CONCEPTUEL
Chaque domaine de connaissance évolue dans un cadre
fait des concepts et des théories qui assurent une cohérence de
la démarche utilisée. Il est donc pertinent dans toute analyse
scientifique, de préciser le fondement théorique, le sens de
concepts utilisés afin d'éclairer les lecteurs.
C'est ainsi que, deux points seront analysés dans cette
partie dans le souci de faciliter la compréhension de notre analyse.
Premièrement, nous allons définir les concepts clés en
rapport avec les crédits bancaires puis les concepts en rapport avec les
risques bancaires et enfin, nous allons boucler par la définition de
concepts des objectifs stratégiques qui le composent afin d'avoir soit
le sentiment de goûter, soit de ne pas l'avoir.
Suite à cette intelligence et à cette sagesse,
au cours de cette section nous essayons de définir les concepts
nécessaires en rapport avec les crédits bancaires autour desquels
notre analyse tournera.
1. LES CREDITS BANCAIRES
Dans l'activité d'intermédiation bancaire, il
existe une part de confiance exprimée par les banques au travers les
crédits qu'elles accordent aux agents économiques en besoins de
financement.
Le crédit bancaire représente un acte de
confiance qui comporte l'échange de prestations reparties dans le temps
bien défini au moyens de paiements contre une promesse de remboursement
à l'échéance le principal et les intérêts.
1.1. Définition de l'opération de
crédit
Etymologiquement, le mot crédit vient du verbe latin
« credere », qui signifie « croire ». Et de manière
effective, celui qui consent un crédit « croit » en celui qui
le « reçoit ».
Un banquier pour sa part appelle par crédit, toute
opération par laquelle, ayant foi en son client, lui accorde le concours
de ses capitaux ou de sa garantie. De manière générale,
cet acte résulte de la combinaison de trois éléments :
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? Le temps ou le délai pendant lequel le
bénéficiaire dispose des fonds prêtés ; ? La
confiance faite par le créancier au débiteur ;
? La promesse de restitution des fonds prêtés.
Selon différents auteurs, l'opération de
crédit peut être définie telle que :
« Le crédit est l'acte par lequel une personne
agissant à titre onéreux et/ou promet de mettre des fonds
à la disposition d'une autre personne ou prend dans
l'intérêt de celle-ci, un engagement par signature tel qu'un aval,
un cautionnement ou une garantie... ».
Pour la Bank Al Maghrib, le crédit est définit
grâce aux termes du dahir portant loi du 6 juillet 1993, constitue une
opérationde crédit " Tout acte par lequel une personne met ou
s'oblige à mettre, à titre onéreux, des fonds à la
disposition d'une autre personne, à charge pour celle-ci de les
rembourser, ou prend, dans l'intérêt de cette dernière, un
engagement par signature tel qu'un aval, un cautionnement ou toute autre
garantie"« ...Les opérations de crédit-bail
mobilier et immobilier, de pension ou de vente à
réméré et d'affacturage sont assimilées à
des opérations de crédit ».
Le dictionnaire d'économie et des sciences sociales
définit pour sa part le crédit comme « les ressources
prêtées par une banque ou un établissement financier
à un agent économique qui s'engage à payer des
intérêts et à rembourser le capital du prêt
»
Toutes ces définitions rejoignent ainsi la même
signification que nous résumons en disant, un crédit est une
opération par laquelle une banque met ses fonds à ladisposition
d'un tiers, qui s'engage à la rembourser à une
échéance donnée.
Ainsi, l'opération de crédit a donc un sens
universel, seuls les types et les besoins auxquels ils répondent,
créent la différence, que nous analysons dans ce point qui
suit.
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