Chapitre 2 : Cadre théorique et
méthodologique de l'étude
Ce chapitre consacré au cadre théorique et
méthodologique fera l'objet dans un premier temps à la
présentation de la spécification de la problématique et
conception théorique, puis dans un second temps nous passerons a la
revue empirique et enfin nous exposerons notre méthodologie de
recherche.
2-1 Spécification de la problématique et
clarification des concepts
Il comprend la spécification de la
problématique, les objectifs et hypothèses de recherche et la
clarification des concepts.
2-1-1 Spécification de la problématique
Depuis l'avènement de la démocratie pluraliste
au Bénin en 1990, les décideurs ont opté pour le
libéralisme économique. Or, une économie de marché
ne peut se développer effectivement que dans la mesure où le
financement des activités est réalisé par des institutions
efficaces, fiables et pérennes qui accordent des services financiers de
proximité. En effet, l'émergence d'un secteur privé
dynamique capable de soutenir la relance économique béninoise a
amené les autorités monétaires à favoriser la mise
en place des institutions de micro finance évoluant aux
côtés du système bancaire classique. Ce dynamisme du
secteur de la micro finance s'explique par le souci de réduire au
maximum la pauvreté en permettant aux populations exclue du circuit
bancaires classiques à cause des conditions de crédit souvent
lourdes d'avoir accès à un crédit de faible montant, avec
intérêt, leur permettant ainsi de démarrer ou de faire
prospérer leur activité.
Née de la vision commune du conseil national des
Eglises Protestantes du Bénin en 1980, l'organisation non gouvernemental
BETHESDA a vu le jour. En 1993 la convergence des idées des leaders a
permis la création du centre de santé BETHESDA et de rendre
opérationnel le département pour le développement
communautaire et assainissement du milieu (DCAM). En 1995, le DCAM à
élargir son champ d'action suite aux besoins de la population. C'est
suite à la mort d'un enfant d'une femme bénéficiaire du
programme de formation communautaire et pour cause la malnutrition que l'ONG
BETHESDA a suscité la création du programme pour la Promotion
d'Epargne Communautaire (P.E.B.Co). Toutefois, si le fait de rendre les
services financiers de proximité aux pauvres permet d'atténuer
les difficultés d'accès au crédit des individus, une bonne
performance en matière de remboursement constitue aussi un enjeu
stratégique pour toute institution qui accorde du crédit.
Présenté et soutenu par AKPLA Rodrigue et
AKIOLA B. Lydie Page 36
Analyse des causes des impayés dans une
institution de microfinance : cas de PEBCO-
BETHESDA,
Agence de cococodji
La situation des impayés dans le réseau P.E.B.Co
est devenue une préoccupation majeure ces dernières
années. A titre d'exemple, En 2015, l'encours de crédit
était de 239.641.155 et le montant en impayé était de
8.328.870 avec un taux d'impayé de 3,50%. En 2016, l'encours de
crédit était de 236.711.930 et le montant en impayé
était de 22.701.000 avec un taux d'impayé de 9,60%. En 2017,
l'encours de crédit 242.938.770 et le montant en impayé
était de 16.151.040 avec un taux d'impayé de 6,65%.
Tableau n° 13: Tableau de synthèse de la situation
des impayés de 2015 à 2017
|
Année
|
Encours de crédit
|
Montant en impayé
|
Taux d'impayé
|
|
2015
|
239.641.155
|
8.328.870
|
3,50 %
|
|
2016
|
236.711.930
|
22.701.000
|
9,60 %
|
|
2017
|
242.938.770
|
16.157.040
|
6,65 %
|
Source : nos propres investigations (2018)
Cette crise d'impayé a poussé les acteurs
à adopter un plan de redressement visant à améliorer la
politique de crédit. Malgré la nouvelle politique de
crédit adoptée, les missions permanentes d'inspection, le
recrutement des agents chargés de recouvrement, les différentes
formations au profit des techniciens du réseau en matière de
gestion de portefeuille de crédit, la situation n'est pas encore
maîtrisée. Ainsi l'agence P.E.B.Co-cococodji qui est l'une des
caisses du réseau, n'est pas restée en marge de toutes ces
difficultés. Cette caisse qui a fait l'objet de notre étude,
gère un portefeuille de crédit considérable qui est loin
d'être totalement qualitatif. La nécessité pour cette
caisse d'assurer sa survie et de faire face aux défis de performance
entraîne des questionnements et remises en causes. Le spectre des
impayés demeure et les conséquences se répercutent sur le
résultat. Le non remboursement de crédit doit, non seulement
déclencher des actions de recouvrement, mais aussi une réflexion
sur la gestion des crédits. C'est ce qui a suscité à notre
niveau un certain nombre de questions sur l'état des lieux des
crédits octroyés à l'Agence P.E.B.Co-COCOCODJI.
y' La politique de gestion de portefeuille de crédit
instituée par le réseau n'a-t-elle pas d'influence sur le non
remboursement de crédit ?
y' Quelles sont les principales causes des impayés au
niveau de l'agence PEBCO-COCOCODJI ?
Les réponses à ces différentes
interrogations seraient notre manière d'appréhender le
phénomène des impayés dans le réseau
P.E.B.Co-BETHESDA en général et à l'agence
P.E.B.Co-Cococodji en particulier, afin d'y apporter des solutions idoines.
C'est en fait la
Présenté et soutenu par AKPLA Rodrigue et
AKIOLA B. Lydie Page 37
Analyse des causes des impayés dans une
institution de microfinance : cas de PEBCO-
BETHESDA,
Agence de cococodji
formulation de notre sujet de recherche : Analyse des causes
des impayés dans une institution de microfinance : cas de l'agence
P.E.B.Co-BETHESDA Agence de Cococodji.
| 
