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La question de la performance des banques africaines au Cameroun.par Jean Pierre Dany Menguele Institut des Relations Internationales du Cameroun - Master professionnel en relations internationales 2017 |
CHAPITRE IV : EVALUATION ET APPRECIATION DE LA PERFORMANCE DESBANQUES AFRICAINES AU CAMEROUNDepuis le début des années 2000 qui coïncide avec la restructuration du secteur bancaire menée sous les auspices de la COBAC, on note une réelle implication des institutions financières camerounaises et africaines dans le financement de l'économie camerounaise. S'il est vrai que les banques françaises occupent les deux premières places en termes de portefeuille d'actifs, il est clair que la présence des banques africaines est très significative, puisqu'à nos jours, elles constituent la majorité des intervenants du secteur bancaire ayant reçu l'agrément de la COBAC et de l'Autorité Monétaire nationale. Les banques africaines présentes au Cameroun sont pour l'essentiel des filiales des banques panafricaines et multirégionales. Ces dernières sont les principaux artisans de la forte croissance que connait le secteur bancaire africain. En effet, le secteur bancaire africain est le plus rentable au monde ; pourtant, les investisseurs étrangers ont jusqu'ici montré peu d'intérêt pour ce marché. Hormis les banques européennes traditionnelles dont les parts de marché s'effritent et quelques rares banques des pays émergents, les seuls acteurs du développement du secteur bancaire africain sont africains. Dès lors, les BA enregistrent de bons résultats dans plusieurs régions du continent, et il importe pour nous, de nous attarder sur leur performance au sein du secteur bancaire camerounais dans lequel elles exercent pour certaines. Pour ce faire, nous présenterons d'abord une évaluation de cette performance, ensuite nous porterons une appréciation dans l'optique d'en déceler les entraves et de faire des suggestions pour une performance optimale. SECTION I : EVALUATION DE LA PERFORMANCE DES BANQUES AFRICAINES AU CAMEROUNComme nous l'avons montré au Chapitre I de cette étude, la performance d'une banque peut s'apprécier suivant une approche financière d'une part, ou une approche non financière d'autre part. La performance financière d'une banque s'évalue à travers certains indicateurs, notamment la rentabilité économique et financière (ROE et ROA), le taux de rendement des titres (TRT), le taux de rendement interne (TRI), le coefficient RAROC, et le coefficient 80 d'exploitation (CE). La performance non financière quant à elle s'évalue à travers l'efficacité organisationnelle et la satisfaction de la clientèle. Dans cette section, nous évaluerons principalement la rentabilité des BA et la satisfaction de leur clientèle ; mais au préalable, il convient de présenter les banques faisant objet de notre étude. A : LES BANQUES AFRICAINES EN ACTIVITE AU CAMEROUNLes BA en activité au Cameroun sont de deux groupes : D'un côté les BA panafricains, et d'un autre côté les BA multirégionales. 1 : Les banques africaines panafricainesLes banques panafricaines sont des banques disposant d'implantations dans plus de deux espaces économiques distincts, et plus généralement sur l'ensemble du continent ; Au Cameroun, on distingue Ecobank, SCB (Groupe Attijariwafa) et United Bank of Africa. 1.1 : Ecobank Cameroun Ecobank Cameroun est une filiale de Ecobank Transnational Incorporated (ETI), une holding bancaire créée en 1985, au Togo et dont la principale activité est la prestation des services bancaires et financiers par le biais de ses filiales. Elle jouit d'un statut spécial en matière fiscale, juridique et contrôle de change grâce à un accord de siège avec le gouvernement du Togo. Les implantations d'Ecobank en Afrique sont regroupées en zones géographiques en fonction de la taille et de caractéristiques communes telles que l`existence d'une monnaie commune ou l'appartenance à une communauté régionale. Au sein de ces zones, Ecobank est structurée comme un réseau de filiales bancaires soumises aux réglementations locales. En 2014, le groupe ETI était présent dans 36 pays d'Afrique et disposait de bureaux à Paris, Londres, Dubaï, et Pékin. Il disposait de 1 265 agences et bureaux ; 2 690 Distributeurs 81 Automatiques de Billets (DAB) ; 11 millions de clients ; et 20 331 collaborateurs ; le groupe est coté sur les bourses de Lagos, Accra et Abidjan (BRVM)72. Ecobank Cameroun (ECM) a été créé en 2001, celle-ci représente la 12ème filiale du groupe ETI. La filiale camerounaise est détenue à 79,8% par ETI et à 20,2% par des actionnaires locaux73 privés et institutionnels. ECM compte 22 agences et 08 Cash points avec 374 employés en 2013, et se positionne de ce fait comme un acteur majeur du secteur bancaire camerounais. Tableau 6 : Fiche signalétique d'Ecobank Cameroun au 31 Décembre 2014
Source : l'auteur, à partir des données de la BEAC et des rapports annuels d'activité de la banque 72 Groupe Ecobank, Rapport annuel 2014 73 BEAC, Liste des banques agréées au Cameroun au 28 Octobre 2014 82 1.2 : La Société Commerciale de Banque (Groupe Attijariwaffa) SCB Cameroun est la filiale du groupe bancaire marocain Attijariwafa bank, premier groupe bancaire et financier du Maghreb avec plus de 4,6 millions de clients et 16 716 collaborateurs. Le groupe Attijariwafa est une multinationale panafricaine avec pour principales activités les services bancaires, mais également l'assurance, le crédit immobilier, le leasing, la gestion d'actifs, l'intermédiation boursière, le conseil, la location longue durée, le factoring, etc... Attijariwafa bank est basé au Maroc et opère dans 23 pays en Afrique (Tunisie, Sénégal, Mali, Côte d'ivoire, Gabon, Congo, Cameroun, Guinée Bisau, Burkina Faso) et en Europe (France, Belgique, Allemagne, Pays bas, Italie et Espagne) à travers des filiales bancaires contrôlées majoritairement par le groupe et à Abu Dhabi, Dubai, Londres, Riyad, Shangai, Mauritanie, et Tripoli à travers des bureaux de représentation. En fin 2014, le groupe comptait 3 331 agences, dont 3 258 en Afrique, ce qui fait de lui le premier réseau bancaire panafricain74. SCB Cameroun est en quelque sorte le symbole de l'héritage bancaire de l'Etat du Cameroun. En effet, tout part de l'an 1945 avec l'arrivée au Cameroun du groupe Crédit Lyonnais. En 1962, l'Etat camerounais a pris des parts dans les succursales du groupe français, cela a abouti à la création de la Société Camerounaise de Banque (SCB). En 1973, la SCB connaît une mutation importante ; l'Etat camerounais devient l'actionnaire majoritaire avec 81,25% du capital. Au milieu des années 80, la crise bancaire frappe le pays et en 1989 la SCB fait faillite ; L'Etat camerounais et l'actionnaire français décident conjointement d'une scission-dissolution de la banque. Ainsi, en Août 1989, La Société Camerounaise de Banque Crédit Lyonnais Cameroun (SCB-CLC) voit le jour. Elle dispose d'un capital social de 6 milliards de FCFA répartis entre l'Etat camerounais (35%) et le Crédit Lyonnais (65%). Le 1er Janvier 2002, la SCB-CLC devient Crédit Lyonnais Cameroun (CLC), et couvre 7 régions sur 10 avec 17 agences dans 9 villes et un effectif d'environ 500 employés. En Décembre 2005, le groupe Crédit Agricole (CA) rachète les parts de l'actionnaire majoritaire CLC, la banque change à nouveau de dénomination pour devenir Société Commerciale de Banque Cameroun (SCB Cameroun), mais l'activité n'a pas changé (cette dernière étant intégrée dans le groupe Crédit Agricole SA depuis 2003). 74 Attijariwafa Bank, Rapport annuel et de responsabilité sociale, 2014 83 Le 8 Avril 2011, Le conseil d'Administration prend acte du rachat de 51% des actions de l'entreprise par le premier groupe bancaire d'Afrique du Nord : Attijariwafa bank. Désormais, la banque est codétenue par l'Etat du Cameroun (49%) et le groupe Attijariwafa (51%). Elle compte au 31 Décembre 2014 près 50 agences dans les 10 régions du pays, 180 000 clients et environ 600 collaborateurs, ce qui fait d'elle le premier réseau bancaire du pays. Tableau 7 : Fiche signalétique de SCB Cameroun au 31 Décembre 2014
Source : l'auteur, à partir des données de la BEAC et des rapports annuels d'activité de la banque 1.3 : United Bank for Africa (UBA Cameroun) UBA Cameroun est une filiale d'UBA Plc, un groupe bancaire nigérian opérant dans 19 pays africains, aux Royaumes Unis, aux Etats Unis et en France. Les origines d'UBA Plc remontent à 1949, sous la dénomination de British and French Bank Limited (BFB). UBA avait repris les actifs et passifs de la BFB, et fut immatriculée comme société anonyme le 23 Février 1961 ; elle fut à cet effet la première banque nigériane à effectuer une Offre Publique Initiale (OPI), suite à son introduction à la bourse du Nigéria en 1970 ; c'est également la première banque nigériane à émettre des Certificats Globaux de Dépôts (GDRs). 84 En 2005, UBA Plc réalisa l'une des plus importantes fusions de l'histoire du marché des capitaux au Nigéria, à travers le rapprochement avec la Standard Trust Bank (STB) Plc. Depuis lors, elle a commencé sa stratégie d'expansion panafricaine, qui a abouti à sa présence dans les pays suivants : Ghana, Bénin, Côte d'ivoire, Burkina Faso, Guinée, Tchad, Cameroun, Kenya, Gabon, Tanzanie, Zambie, Ouganda, Libéria, Sierra Léone, Mozambique, Sénégal, République Démocratique du Congo, et Congo Brazzaville. UBA est également présente aux Etats Unis, Royaumes Unis et en France. La banque offre des services bancaires, financiers et de dépositaire de fonds de pension. Elle dispose d'un marché de plus de 8 millions de clients répartis sur plusieurs segments de marché, notamment les particuliers, les entreprises et les institutions. En fin Décembre 2014 UBA Plc comptait près 12 700 employés, 605 agences et points de services, 1 738 guichets automatiques de banques et 13 452 terminaux de paiement électronique75. C'est depuis 2008 qu'UBA Plc s'est installée au Cameroun. Dès lors, elle n'a cessé d'étendre son réseau, et la banque comptait en fin 2014 une quinzaine d'agences dans 4 régions du pays avec un effectif d'environ 250 employés. Tableau 8 : Fiche signalétique d'UBA Cameroun au 31 Décembre 2014
Source : l'auteur à partir des données de la BEAC et des rapports annuels d'activité de la banque 75 United Bank for Africa, Rapport annuel, 2014 85 |
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