La lutte contre la fraude par ingénierie sociale, enjeu majeur aujourd'hui pour les banques et leurs clients entreprises

3.4.1.3. Sécuriser les procédures de contrôle interne et les outils de virement

Le renforcement du contrôle interne est aussi une solution idéale pour limiter ces risques.Les dirigeants doivent améliorer l'efficacité de leurs outils et de leurs procédures de contrôles internes. Il est impératif que ces outils soient suffisamment sécurisées et contrôlées. Ils doivent limiter l'accès aux données qui sont sensibles et instaurer les procédures spécifiques pour des virements manuels et des virements en urgence.Un réfèrent compétent doit être désigné pour traiter ces procédures d'urgence. Il faut limiter au maximum le nombre de salariés qui ordonnent les paiements manuels ainsi que définir le montants autorisés pour la France et l'étranger et les plafonds périodiques d'opérations. Une personne compétente doit également être désignée pour cette fonction.

Une séparation des tâches est également nécessaire. En effet, il est important de dissocier le collaborateur qui saisit le virement de celui qui valide les ordres de virements. L'entreprise doit instaurer des signatures multiples ou une double autorisation pour des paiementsau-delà d'un certain montant à l'étranger.Les banques et les entreprises doivent coopérer pour améliorer la sécuritédes procédures de virement notamment par des contre appels téléphoniques pour confirmer oralement des virements au-delà d'un certain montant.

Tout ceci devra être formalisé dans une procédure et veiller à la bonne application de cette procédure

3.4.1.4. Sécuriser les échanges entre la banque et l'entreprise

Il est surtout nécessaire ici de limiter au maximum ou supprimer définitivement le virement papier car le risque de fraude reste trèsélevé. L'entreprise doit privilégier les canaux web sécurisés, automatisés et alerter rapidement sa banque en cas de doute.

3.4.1.5. Souscrire un contrat d'assurance

Plusieurs entreprises pensent que ces nouvelles formes de fraude n'arriveront jamais dans leur établissement. Selon l'enquête d'Euler Hermès, l'un des leaders en France des solutions d'assurance des entreprises, 60% des entreprises ne savent pas qu'il existe une solution d'assurance contre ce risque de fraude par ingénierie sociale.L'entreprise devrait souscrire à une assurance qui couvre le montant de pertes financières, la réputation de l'entreprise qui pourrait être entachée et les frais de justice qui pourront intervenir. Euler Hermes propose ce type de contrat.^48(*)L'assurance contre ce type de risque reste un pare feu indispensable tout comme la sensibilisation et la formation des collaborateurs.

* ⁴⁸ Euler Hermes France, L'assurance fraude pour protéger son entreprise - assurance contre la fraude au président, présentation, [vidéo en ligne]. YouTube, 27/01/2015, 1 vidéo, 2min20s.

https://www.youtube.com/watch?v=nTq-M81zZsw