Section 3 : Le risque du credit bancaire
Avant de definir le risque de credit et ses composants, it
convient de passer en revue les &apes d'evolution historique du risque de
credit au Cameroun.
3.1 L'histoire de revolution du risque de credit
L'evolution du risque de credit au Cameroun a connu trois
grandes &apes qui correspondent a l'histoire du systeme bancaire dans le
pays, a savoir : de la colonisation a rindependance, ensuite de Pindependance a
la crise bancaire des annees 1980, et enfin, de la crise bancaire a nos
jours.
3.1.1 La periode coloniale a rindependance
Pendant cette periode, it n'existait pas de banques
commerciales mais plutot quelques comptoirs des banques francaises qui avaient
pour mission d'assurer le transfert de fonds dans le cadre du commerce entre la
metropole et la colonie. Par consequent, le risque de credit etait le souci des
maisons meres situees en metropole. Toutefois, on peut souligner qu'en
metropole, l'activite de credit avait ete marquee par les nationalisations des
banques a la sortie de la deuxieme guerre mondiale. L'octroi des credits etait
considers comme une mission de service public avec pour objectif de privilegier
Faeces au credit a moindre mat possible (faible taux d'interet). Dans ce
contexte, le risque de credit n'etait pas une preoccupation majeure des
differents acteurs du systeme bancaire ; it en decoule qu'il etait peu couvert,
hypothequant par ricochet la rentabilite des banques.
3.1.2 De rindependance a la crise bancaire des annees
1980
Des les premieres annees d'independance, plusieurs filiales de
banques francaises se sont installees au Cameroun afin de financer les societes
francaises (SCB, BICIC, SGBC et BIAO). Une decennie apres, le systeme bancaire
national s'etoffe par l'arriyee de banques anglo-saxonnes, notamment la Chase
Manathan Bank, la Boston Bank, la Bank of America et la Bank of Credit and
Commerce Cameroon (BCCC). Comme les banques francaises, elles financent en
priorite les multinationales etrangeres. Fort de ce constat, les pouvoirs
publics avaient ete contraintes de creer des structures pour financer les
secteurs de developpement prioritaires arretes par les plans quinquennaux, en
l'occurrence la BCD, le FONADER, la CAMBANK, le FOGAPE, etc... Au debut de
cette periode, les banques ont joue de maniere satisfaisante le role qui leur
avait ete assigns. On a
pu observer la creation de plusieurs societes privees et
publiques (SNEC, SONEL, CELLUCAM, CAMAIR, RNCF, etc.), qui ont ete le tremplin
d'un &collage economique effectif.
Pourtant, vers le debut des annees 1980, l'euphorie economique
et la concurrence entre les banques, ont pousse ces dernieres a relacher dans
la gestion et a accepter les mauvais risques entre autres : le detournement des
credits de leurs objets, l'octroi des prets complaisants, le refus de certains
debiteurs d'honorer leurs engagements malge les recours judiciaires, la
mauvaise politique d'adossement des credits aux ressources, etc....
Cette gestion de credit au mepris de son risque couple au
retournement de la conjoncture internationale (baisse des ressources de l'Etat)
et a l'inefficacite du dispositif de surveillance bancaire ont entraine le
systeme bancaire national dans une profonde crise.
| 
