Tableau N°4 : Les
crédits débloqués par rapport aux dépôts
reçus
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Année
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Dépôts reçus
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Déblocage par rapport aux
dépôts
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%
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2008
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101 000 000
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79 286 000
|
78.5
|
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2009
|
118 413 800
|
74 612 626
|
63
|
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2010
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168 047 900
|
112 592 093
|
67
|
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TOTAL
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387 461 700
|
286,490,719
|
74%
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Source : Statistiques des
crédits et des dépôts de l'ACB s.a/Rubavu
Selon la BNR, les normes prudentielle de la gestion des
crédits doivent être entre 70% et 80% des dépôts de
cette institution ; se référant à notre tableau nous
constatons une corrélation respectant les normes exigées par la
BNR (78,5% ; 63% et 67%) cette corrélation s'explique par le fait
que les crédits débloques tiennent compte des dépôts
reçus c'est-à-dire que plus les dépôts sont
suffisants, plus les crédits seront aussi suffisant ; enfin ceux-ci
contribuent à l'accroissement de l'épargne.
Tableau N°5: Les
crédits débloqués par rapport aux fonds propres
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Année
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Fonds propres
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Déblocage par rapport aux fonds
propres
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2008
|
61,549,136
|
52,137,307
|
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2009
|
65,918,944
|
38,688,247
|
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2010
|
227,089,250
|
196,442,443
|
|
TOTAL
|
354,557,330
|
267,267,997
|
Source : Elaboré sur
base des états financiers de L'ACB s.a, 2008 à 2010
Ce tableau fait
état des crédits octroyés par ACB s.a/Rubavu par rapport
aux fonds propres reçus par cette dernière au cours des
années concernées par notre étude (2008-2010). Parmi les
354 557 330frw reçus comme fonds propres au cours de trois
années, 267,267,997frw sont débloqués comme
crédits octroyés aux membres de l'ACB s.a/Rubavu, soit 75,3%.
Tableau N°6: Evolution d'octroi des crédits dans
l'ACB S.A
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Année
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Nombre des clients
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Nombre d'emprunteurs
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Déblocage total
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Moyenne de prêt
Par emprunteur
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2008
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566
|
101
|
131 423 307
|
1 301 220
|
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2009
|
1069
|
347
|
113 300 873
|
326 520
|
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2010
|
1746
|
405
|
309 034 536
|
763 048
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Source : Inventaire des
crédits de l'ACB s.a 208 à 2010
Ce tableau montre la croissance du nombre d'emprunteurs, ce
nombre ayant passé de 101 bénéficiaires en 2008 à
347 en 2009 et 405 en 2010.
Le montant moyen par emprunteur a d'abord été de
1 301 220 en 2008; ensuite 326 520 en 2009 et enfin 763 048 en 2010. Ce ratio
nous montre que l'ACB s.a a commencé par attirer des gros clients mais
il a ralenti tout en incluant des demandeurs de faibles montants.
3.3.1
Procédure de suivi mensuel des prêts
Ce tableau montre le débit automatique des comptes en
faisant les virements bancaires des fiches de dépôts vers les
fiches des crédits d'un débiteur.
Au terme de chaque mois, l'agent de crédit fait
l'analyse du portefeuille des crédits pour planifier les actions de
recouvrement. Dans ce point nous pouvons rappeler que l'agent de crédit
doit revoir les actions de recouvrement efficace afin d'exercer une pression
suffisante sur le membre emprunteur en retard de remboursement.
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