|
Analyse de l'efficacité sociale des IMF au Bénin( Télécharger le fichier original )par Kazesse Amouzou ENEAM/UAC - Diplome de Technicien Supérieur en Gestion des Banques et IMF 2008 |
CHAPITRE 3 : PRÉSENTATION DESRÉSULTATS, ANALYSE ETRECOMMANDATIONSSECTION 1 : PRÉSENTATION DES RÉSULTATS ET ANALYSEPARAGRAPHE 1 : PRÉSENTATION DES RÉSULTATSCe paragraphe nous présente les scores DEA en CCR sous les sept spécifications qui traduisent une efficience technique globale tant sur le plan financier que social, le graphique de tendance puis le tableau de calcul du coefficient de Spearman entre les deux principales spécifications à savoir ACE-LR et ACE-WP. Tableau 4: Présentation synthétique de l'ensemble des résultats (A partir du logiciel DEAP)
Tableau 5 : Calcul du coefficient de Spearman
Graphique n°2 : tendance des scores d'efficacité financière et sociale
Graphique n°3 : tendance des scores d'efficacité exprimant la lutte contre la pauvreté et le support des femmes PARAGRAPHE 2 : ANALYSE DES SCORES DEA ET VÉRIFICATIONDES HYPOTHÈSESLe score DEA, calculé en rendement constants21(*), donne une mesure générale de l'efficience technique d'une IMF. Si nous retenons les résultats du modèle CCR présenté dans le tableau précédent, nous constatons que parmi les neuf IMF étudiées, seulement trois sont socialement efficaces - soit un pourcentage de 33% - car elles présentent un score d'efficacité ACE-WP égal à 100%. Il s'agit des IMF ACFB, Alidé et FIDEVIE. Parmi ces IMF, on retrouve deux associations et une mutuelle. Ces trois IMF poursuivent un réel objectif social, si nous nous référons à la taille du prêt22(*). Et d'ailleurs, l'institution FIDEVIE arbore d'un bon résultat financier. Ce qui se justifie par son score d'efficacité financière (ACE-LR) égal à 100%. Cet exemple illustre la capacité de certaines IMF à combiner Performance Financière et Performance Sociale. Ainsi constatons-nous dans le cas présent d'étude que seulement 11,11% des IMF béninoises ont été capable de combiner les deux types d'efficacité. L'analyse du tableau n°4 montre également que la moyenne des scores de l'efficacité sociale (60,30%) est inférieure à la moyenne des scores de l'efficacité financière (94,90%). Ce qui implique que notre hypothèse H1 selon laquelle « les IMF béninoises sont plus financièrement efficaces que socialement » est vérifiée. Ce qui signifie que les IMF béninoises se préoccupent plus de leur performance financière que de leur performance sociale. Toutes les IMF ont d'ailleurs respectivement des scores d'efficacité financière fortement élevés par rapport à leurs scores d'efficacité sociale. Des résultats du précédent tableau se dégagent ce qui suit :
Nous remarquons à travers ce tableau que les trois IMF socialement efficaces présentent toutes des scores d'efficacité financière assez élévés et supérieur à 75%. Aussi, devrons-nous remarquer que la détermination du coefficient de Spearman entre le score d'efficacité financière ACE-LR et le score d'efficacité social ACE-WP nous a conduits à trouver une valeur positive même si celle-ci est apparemment faible. Ainsi notre hypothèse H2 selon laquelle « il existe une corrélation positive entre l'efficacité financière et l'efficacité sociale d'une IMF » est vérifiée. Ce qui montre que la recherche de l'efficacité sociale garantit déjà l'efficacité financière. De ce fait, les IMF béninoises pourront dans leur stratégie se concentrer sur leur mission sociale et verront dans l'accomplissement de celle-ci, l'atteinte d'une bonne efficacité financière. Le score moyen des efficacités sociales observé au niveau de la spécification ACE-W (56,60%) est supérieur à celui observé au niveau de la spécification ACE-P (52,50%). Ce qui signifie que notre hypothèse H3 selon laquelle « plus les IMF octroient de crédit aux femmes, plus elles sont sociales » est vérifiée. Ce qui veut dire que les IMF doivent plus orienter l'octroi de crédit vers les femmes car celles-ci sont vecteurs d'un développement économique à la base par les activités génératrices de revenu. Aussi rappelons-nous que le score moyen de l'efficacité sociale observée au niveau des scores d'efficacité ACE-P est légèrement supérieure a 50% soit une valeure de 52,50%. Ce qui implique que la recherche de la perennité amène les IMF béninoises à ne pas servir en majorité les clients pauvres. Ce qui ne devrait pas être le cas. Par ailleurs, une analyse individuelle des scores d'efficacité des grandes IMF du Bénin montre que celles-ci n'ont aucune politique sociale visant aux ciblages des pauvres et à l'octroi des crédits aux femmes. C'est le cas de PADME qui est financièrement efficace mais qui tient la dernière place pour ce qui concerne l'octroi de crédit aux plus pauvres. Les deux autres à savoir la FECECAM et le PAPME ont un faible taux d'efficacité sociale et un fort taux d'efficacité financière ; ce qui doit amener ces IMF à revoir l'ensemble de leur politique d'octroi de crédit et à repartir sur de nouvelles bases. Le graphique n°2 nous montre que toutes les neuf IMF ont un score d'efficacité financière supérieur à 80% mais cinq parmi elles ont un score d'efficacité social en dessous de 50%. Ce qui signifie une fois encore que le souci premier de toutes les IMF béninoises en général et des neuf IMF étudiées en particulier est la recherche de la perennité de l'institution par une bonne santé financière. Leur mission originelle est reléguée alors au second plan. Quant au graphique n°3, il témoigne de la forte corrélation entre deux types d'efficacité des IMF à savoir l'efficacité dans le support des femmes et l'efficacité dans la lutte contre la pauvreté. Ce qui supposerait que toutes les IMF qui sont efficaces dans le support des femmes sont également efficace dans la lutte contre la pauvreté. En effet, nous remarquons que presque toutes les IMF se retrouvent dans la partie diagonale du graphique. L'exception est PAPME, une institution qui visiblement n'a aucune politique de ciblage des pauvres. * 21 Charnes et al, 1978 * 22 Nous rappelons que la taille du prêt est utilisée par certains auteurs comme proxy pour réfléter la Performance Sociale. |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
