Gestion des risques bancaires.

BIBLIOGRAPHIE

1 - Loi n°103-12 premier article

2 - Henri Capitant, Vocabulaire juridique

3- C.Bialès ;M.Bialès ;R.Leurion ;J-L.Rivaud Dictionnaire d'économie et des faits économiques et sociaux contemporains, P.50

4 - Bernard et Colli vocabulaire économique et financière P.54

5 - Bernard et Colli vocabulaire économique et financière

6 - V.B.Moschetto et J.Roussillon, La banque et ses fonctions Coll. « Que sais-je ? » PUF 1992 P.33

7 - V.N.Sireyjol , les apports du crédit scoring

8 - Sur le risque de change supra n°468

9 - V.B.Gaumont et J-R Maillard réforme du financement des exportations

10 - Thierry Borneau Droit bancaire P.277

11 - travaux de M. Dewatripoint et J. Tirole (1994) sur la genèse de cette réglementation.

12 - l'ouvrage de A. Servigny (de) et al. (2006) sur la question spécifique du risque de crédit.

13 - É. Lamarque, Gestion Bancaire (2008), pour une présentation détaillée de ces dispositifs.

14 - « la recherche d'une meilleure productivité pour les banques Africaines », Colloque de Lomé TOGO, ED. HARMATTAN, 1990.

102

SITES WEB

https://scholar.google.fr/

https://www.academia.edu/ https://fr.slideshare.net/ https://fr.wikipedia.org/wiki/Wikip%C3%A9dia:Accueil_principal https://www.memoireonline.com/ https://www.leconomiste.com/ https://www.leseco.ma/finances.html https://www.ooreka.fr/univers/entreprise

https://fr.scribd.com/

https://www.groupebcp.com/fr

103

TABLE DES MATIERES

REMERCIEMENT 2

DEDICACE 3

SOMMAIRE 4

Liste des tableaux : 6

Liste des figures : 6

Liste des abréviations : 7

Introduction Générale : 9

Première partie : 11

Le cadre théorique 11

Introduction 12

Premier Chapitre : Définitions et concepts 13

Section 1 : Notions sur la banque 13

1. Définitions 13

2. Fonctions de la banque 14

3. Les différents types des banques 14

Section 2 : Notion du risque 16

1. Définitions 16

2. Les types des risques : 16

2.1. Risques de crédit 16

2.2. Le risque économique 17

2.3. Le risque monétaire 17

2.4. Le risque politique 17

2.5. Le risque social 17

2.6. Le risque naturel 18

3. Couverture des risques 18

Section 3 : Notion de gestion des risques 18

1. Définition 18

2. Les objectifs de la gestion des risques 18

3. Classification des risques bancaires 19

3.1. Le risqué de marché 19

3.2. Le risque de liquidité: 19

3.3. Le risque de change : 20

3.4. Le risque de contrepartie : 20

104

3.5. Le risque opérationnel: 20

4. L'évolution de risque bancaire 21

5. Risque de l'activité bancaire 22

5.1. Le risque juridique 22

5.2. Risque de solvabilité: 22

5.3. Risque financier : 22

6. Sources des risques 22

6.1. Défaillance du contrôle interne 22

6.2. Détérioration de la gestion : 22

Section 4 : Gestion théorique du risque bancaire 24

1. La dimension managériale et humaine de la gestion des risques bancaires 24

1.1. La gestion des risques financiers 25

1.1.1. Le risque de crédit 25

1.1.2. Le risque de prix ou risque de marché et le risque de liquidité 26

1.2. La gestion des risques opérationnels 27

2. La maîtrise des risques : 28

2.1. Maîtrise opérationnelle 29

2.2. Maîtrise prudentielle 29

2.3. Allocation de fonds propres 29

3. Les étapes de la gestion des risques 31

3.1. L'identification des risques : 31

3.2. Evaluation et mesure des risques : 31

3.3. Sélection des techniques de gestion des risques : 32

3.4. La mise en oeuvre : 32

3.5. Surveillance des risques : 32

3.6. Reporting des risques : 32

Conclusion 33

Deuxième Chapitre : Présentation de la banque populaire 34

Introduction : 34

Section 1 : Présentation du groupe banque populaire (GBP) 35

1. Histoire 35

2. Organisation 37

3. Comité directeur 38

4. Banque centrale populaire (BCP) : 38

5. Banques populaires régionales (BPR) : 39

6.

105

Agences : 40

7. Actionnariat 41

8. Fiche signalétique de la banque populaire 42

9. Valeurs 42

10. part du marché 44

11. Filiales et fondations du Banque populaire 44

12. Chiffre clés 45

Section 2 : Services et produits fournis par la banque populaire 46

1. Services : 46

1.1. Ouverture du compte 46

1.1.1. Les types des comptes 46

1.1.1.1. Types des comptes en générale 46

1.1.1.2. Les types des comptes offerts par la banque populaire 46

1.1.2. Conditions d'ouverture d'un compte 47

1.1.2.1. Les conditions générales d'ouverture d'un compte : 47

1.1.2.2. Les conditions relatives à l'identité : 47

1.1.3. La démarche d'ouverture d'un compte 47

1.1.3.1. Les vérifications préalables à l'ouverture d'un compte 47

1.1.3.2. La classification des comptes 49

1.2. Services liés aux Comptes 49

1.2.1. Chèques 49

1.2.2. Chèque auto 49

1.2.3. CHAABI CASH 50

2. Produits : 50

2.1. Les cartes monétiques 50

2.2. Les packs 51

2.3. Les crédits 51

2.4. Les assurances 52

CONCLUSION : 53

CONCLUSION DE LA PREMIERE PARTIE 54

DEUXIEME PARTIE : GETION DE RISQUES AU SEIN DE LA BANQUE POPULAIRE 55

Introduction 56

Premier chapitre : Maitrise des risques bancaires au Maroc 57

Introduction 57

Section 1 : Evolution de la réglementation prudentielle 58

1.

106

Cadre réglementaire universel 58

2. Cadre réglementaire marocain 59

Section 2 : Mesures de renforcement du système financier 60

1. Mesures d'accès à la profession 60

1.1. Conditions concernant les établissements de crédit 60

1.2. conditions concernant les dirigeants 61

1.2.1. Moralité des dirigeants 61

1.2.2. Règles d'incompatibilité 61

1.2.3. Obligation d'informer Bank Al-Maghreb 61

2. Mesures prudentielles 61

2.1. Capital minimum et fonds propres nets 62

2.2. Coefficient de liquidité 62

2.3. Coefficient de solvabilité 63

2.4. Coefficient maximum de division des risques 64

2.5. Classification et provisionnement des créances en souffrance 65

2.6. Coefficients relatifs à la position de change 66

2.7. Règles de prises de participation 67

3. Mesures comptables 68

3.1. Plan comptable des établissements de crédit 68

3.2. Communication de renseignements aux autorités monétaires 68

4. Mesures du contrôle interne 70

4.1. Objectifs du système du contrôle interne 70

Section 3 : Mesures de protection de la clientèle 73

1. Droit au compte 73

2. Protection des emprunteurs 73

3. Publicité des conditions de banque et saisine de Bank Al-Maghreb 74

4. Indemnisation des déposants 75

5. Déclarations des incidents de paiement et des risques 75

5.1. Déclarations au Service central des incidents de paiement 75

5.2. Déclarations au service central des risques 77

Conclusion 78

Deuxième chapitre : Organisation et structures dédiée à la gestion des risques au sein de la banque

populaire 79

Introduction 79

Section 1 : Risque de crédit 79

1. Politique générale de crédit 79

2.

107

Dispositive de decision 80

3. Aperçu du dispositif de surveillance des risques de crédit 81

4. Système de notation interne 82

5. Dispositif de suivi du risque de concentration 84

6. Processus de revue du portefeuille 85

7. Dispositif d'appétence au risque crédit 85

8. Dispositif de suivi des créances sensibles 86

Section 2 : Risques de marché. 86

1. Politiques et procedures 87

2. Acteurs et entités impliqués dans la gestion des risques de marché 88

3. Dispositif de gestion et de suivi des risques des marchés 90

4. Limites applicables 90

5. Système de suivi des indicateurs de risque 91

6. Outils de suivi et de gestion des risques 92

Section 3 : Risques ALM 93

1. Risque global de taux 93

2. Dispositif de gestion du risque global de taux 93

Section 4 : Risque de liquidité 94

Section 5: Risques operationnels 95

1. Dispositif de gestion des risques opérationnels 95

2. Organisation de la filière risques opérationnels 96

3. Principaux outils de gestion des risques opérationnels 96

Section 6 : Risques pays 98

1. Politique de maîtrise des risques 98

Conclusion 99

Conclusion générale 100

BIBLIOGRAPHIE 101

SITES WEB 102

TABLE DES MATIERES 103