Section2 : Notions générales sur le
crédit bancaire
Le crédit joue un rôle important dans le
développement de l'activité économique, dans la mesure
où il permet d'orienter les excèdent des agents à
capacité de financement vers ceux en besoin de financement.
Nous essayerons dans cette section de présenter quelque
définition, quelque caractéristique du crédit bancaire et
son rôle, ainsi que quelques critères de classement.
2-1 Définitions du crédit bancaire
Après avoir présenté la définition
de la banque et ses caractéristiques, et son rôle, le
crédit est l'une des activités principales de la banque, sa
pratique doit répondre à un cadre économique et juridique
bien définit ; alors pour ce là on présentera plusieurs
définition selon le cadre d'analyse :
Economiquement
Le mot crédit vient du mot latin «CREDERE»
veut dire confiance. « Faire crédit, c'est donner librement
à la disposition effective et immédiatement un bien réel
ou un pouvoir d'achat contre la promesse que le même bien ou un bien
équivalant vous sera restitué dans un délai, le plus
souvent avec rémunération du service rendu et du danger couru
».
Deuxième définition
« C'est donner librement la disposition effective et
immédiate d'un bien réel ou d'un pouvoir d'achat, contre la
promesse que le même bien, ou un bien équivalent vous sera
restitué dans certain délai, le plus souvent avec
rémunération du service rendu et du danger couru, danger de perte
partielle ou totale que comporte la nature même de ce service »5
Juridiquement
Le crédit est définit, selon les termes de la
loi N0 90-10 du 14 Avril 1990 modifier et compléter par
l'ordonnance N0 03-11 du 23 Août 2003, dans leurs articles 112
et 68 respectivement, comme étant « tout acte au niveau par le quel
une personne met ou promette de mettre des fonds a la disposition d'une
personne ou prend,
5 BOUDINOT et J-C FRABOT : techniques et pratique
bancaires, 4ieme édition, Sirey, Paris, 1982.
dans l'intérêt de celle-ci, engagement par
signature.»
2-2 Propriétés du crédit bancaire
Le crédit se caractérise par quatre
éléments fondamentaux qui distinguent de toute opération
financière, il s'agit:
? La confiance : Comme on a
déjà signalé lors de la définition du crédit
faire un crédit, tout d'abord c'est de faire de la confiance.
L'art du banquier consiste à acheter et à vendre
la confiance à sa clientèle donc à ses débiteurs et
inspirer la confiance à ses déposants.
? La durée : C'est l'acte de
crédit qui se traduit par un décalage dans le temps de
prestations : celle du prêteur et celle de l'emprunteur.
La durée peut être :
-à court terme : sont des crédits dont la
durée ne dépasse pas deux ans (2ans) ;
- à moyen terme : ce sont des crédits qui
s'étalent sur une échéance de deux ans (2ans) à
sept ans (07ans) ;
- à long terme : sont des crédits dont la
durée peut aller au delà de sept ans (07ans).
? Le risque : Le terme « Risque »
désigne les inconvénients, les difficultés et les dangers.
Il est présent à toutes les étapes de remboursement du
crédit. Pour le banquier les risques sont :
-le risque d'insolvabilité du débiteur ;
-le risque d'immobilisation des fonds avancés ;
-le risque spécifiques liés à la gestion de
la banque (taux, liquidité,...etc.)
C'est pour cela que le banquier doit être plus prudent
lors de l'octroi de crédit en rendant compte de tout les risques qu'il
entour de lui et de faire une étude exhaustive et rigoureuse des
dossiers des crédits traités avec les garanties associés
afin de maitriser la situation de sa clientèle.
? La rémunération : Tout
d'abord elle constitue un revenu considérable pour la banque, la
rémunération des fonds prêtés est proportionnelle au
montant des capitaux prêtés, la durée du prêt, au
taux d'intérêt convenu et au risque accepté.
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