Normes d'octroi des crédits par la BBCI (Banque Burundaise pour le Commerce et l'Investissement ), sur la période 2005- 2008

4.4. Le crédit de campagne

Les entreprises ayant des activités saisonnières se retrouvent généralement dans un besoin de trésorerie engendré par un besoin en fonds de roulement. Un besoin qui sera couvert par la mise en place d'un crédit bien spécifique appelé « crédit de compagne ». Il s'agit d'un crédit sans garanties apparentes avec des risques accrus, qui fait partager au banquier le risque commercial de son client.

Cette nature de crédit permet au banquier :

· de fixer aisément le niveau des concours ;

· se suffire des données chiffrées générales ;

· fixer la durée du crédit et son rythme d'utilisation ;

· le banquier procède à l'élaboration d'un plan de trésorerie qui lui permettra de savoir les besoins de son client, et fixer les termes d'utilisation du crédit. Divers conditions sont rattachées à ce genre de crédit :

· en matière de durée : généralement d'une année mais toujours assorti d'un suivi du cycle (stock, production, commercialisation) ;

· en matière de garantie : avec un suivi permanant des stocks, de l'utilisation de crédit, des produits à commercialiser, le tout assorti d'un crédit d'assurances.

· avantages du crédit de compagne :

§ le banquier connaît la période de besoin ;

§ en cas de non remboursement, le banquier prend la marchandise (gage) et surveille les ventes ;

§ une part est toujours autofinancée par le client.

· inconvénients du crédit de compagne :

Le risque commercial est supporté conjoncturellement par la banque et le client. Le risque lié au crédit de compagne peut avoir plusieurs causes :

· la forte concurrence, par conséquent le risque de mévente du produit ;

· la campagne peut être perturbée ou même raté, si le produit est tributaire du climat ;

· risque de mévente de produit.

· précautions de crédits de compagne :

§ faire preuve de vigilance accrue, notamment ;

§ en visitant souvent les stocks (volume, conditions de stockage...) ;

§ en s'assurant du rythme régulier de fabrication,

§ en s'assurant d'une vitesse d'écoulement acceptable ;

§ éviter le financement des produits périssables, et éviter que les produits soient assurés ;

§ procéder s'il y en a eu, à l'étude des campagnes précédentes.

4.5. Le crédit de stockage par warrant

Le "warrant" est le titre représentant un lot de marchandises placées dans un entrepôt public dit "magasin général". Cette opération est destinée à permettre la mise en gage de marchandises dans le cadre d'un contrat de crédit. Le dépôt dans un magasin général, donne lieu à la délivrance d'un récépissé qui est remis au déposant et d'un "warrant". Les récépissés et les warrants sont des documents commerciaux endossables. A l' échéance du crédit, à défaut de paiement de la créance gagée, le porteur du warrant peut faire réaliser son gage.