CHAPITRE II
LE DEROULEMENT DU STAGE
Économiste et financier développeur en
formation, notre choix focalisé sur l'une des plus grandes institutions
financières de la place est certes justificatif car il nous a permis
d'acquérir la connaissance sur la manière dont la
liquidité peut être gérer rationnellement dans une
nation.
Cependant, on peut retenir qu'une banque de manière
générale est une entreprise qui gère les
dépôts et collecte l'épargne des clients, accorde des
prêts et offre des services financiers. Elle effectue cette
activité grace à un réseau d'agence bancaire.
Durant notre passage à l'institution, il nous
était difficile de parcourir tous les services en une période de
26 Jours, ipso facto quatre directions ont fait l'essentiel de notre
apprentissage, il s'agit :
· Des caisses (service comptage) ;
· Du département des crédits (service Retail)
;
· De l'agence de transfert des fonds Money gram ;
· Et du service front office.
1. SERVICE DE COMPTAGE
Le comptage est un service de la Rawbank qui fait partie des
caisses. Il s'occupe de l'arrangement et de la vérification de la
liquidité amenée par les clients (qui sont des personnes morales
ou physiques) pour approvisionnement de leurs comptes domiciliés
à la banque.
Dès l'arrivé, le client remplit un bordereau
dit " manuel " se trouvant à l'accueil du service. Ceci étant, le
caissier au comptage le réceptionne tout d'abord, puis il vérifie
si le physique et les coordonnées remplies sont identiques. Le client
est alors envoyé au service comptage où il assistera au
contrôle et à l'arrangement de sa liquidité. Get
arrangement se fait en bottes contenant 500 billets d'une coupure pour chacune
d'elles. Toutes ces bottes sont scellées et identifiées pour avis
de vérification.
Après vérification, le bordereau est saisi par
l'opérateur chargé de saisie qui fait signer le client de nouveau
tout en y annexant le bordereau manuel et la carte d'identité. Le
processus étant terminé, il peut effectuer son versement au
coffre-fort.
NB. Il convient de spécifier
qu'après vérification de la liquidité, un manquant peut
surgir. Cependant, face à une telle situation, et lorsque le client ne
pas à mesure de combler le vide, un PV lui est donc consigné par
l'agent au comptage ayant effectué la vérification de la
liquidité. Ce PV consiste donc à débiter le compte du
client domicilié à la banque en raison du montant manquant. Cette
transaction ne se fait qu'après 48 heures d'attente de non-paiement.
2. LE DEPARTEMENT DES CREDITS
Le département des crédits est l'un des plus
grands de la Rawbank du point de vue même des différents
rôles que doit jouer une banque (le gestion des dépôts, la
collecte des épargnes et l'octroi des crédits ou des prêts
aux clients). Il comprend en son sein quatre (4) services :
. LE SERVICE CORPORATE
C'est un service qui octroi des grands crédits
à des personnes morales comme l'office congolaise de contrôle
(OCC), le gouvernorat de la ville province de Kinshasa, la
société nationale d'électricité (SNEL), etc.
. LE SERVICE PME
Le service PME octroi des crédits à des petites et
moyennes entreprises en vue de leur permettre de mieux fonctionner.
. LE SERVICE RECOUVREMENT
Ce service est attaché au Retail, le recouvrement
implique une suivie plus stratégique aux clients qui sont
insolvables.
. LE SERVICE RETAIL
Lequel a fait l'essentiel de notre affectation au
département des crédits. Par rapport à d'autres services
cités ci-haut, le service Retail octroi des crédits aux
particuliers, le plus souvent aux salariés. Trois types des
crédits sont à distinguer :
- Le crédit confort
C'est une ligne de crédit ou un découvert,
c'est-à-dire la banque peut mettre à la disposition de son client
un dépassement allant jusqu'à 30 % des fonds que peuvent disposer
ce dernier.
- Le crédit express
C'est un crédit octroyé aux salariés,
lors de la souscription de ce type de crédit, plusieurs conditions sont
exigées par la banque. L'entreprise du client souscrivant au
crédit express doit Otre agréée, le client doit avoir un
compte qui permet à la banque de soutirer le montant remboursable, il
doit être âgé de 25 à 60 ans, il doit avoir au moins
une année d'ancienneté, il doit avoir un contrat à
durée déterminée.
COMMENT DEMANDER UN CREDIT ?
La demande du crédit est contrainte des trois
éléments principaux pouvant permettre la constitution du dossier
de client demandeur, il s'agit du :
- Doc en bref
Est une Demande d'ouverture de crédit. Dans un
document, le commercial fait le feedback ou ce que doit ressembler le
crédit. Ce document reprend l'avis du commercial et renseigne la
direction sur les nécessités du client.
- La lettre de recommandation
C'est une correspondance que l'employeur adresse au
département. Sur cette lettre, l'employeur énumère un
certain nombre d'éléments concernant l'employé, c'est le
cas notamment de la date d'engagement de l'employé, du type de son
contrat, de sa fonction dans l'entreprise, de sa rémunération
fixe et de son décompte final.
- La lettre de motivation
La lettre de motivation est souvent écrite en
manuscrite par le client lui-même, reprenant la raison fondamentale du
consentement de crédit. Une fois les trois documents sont réunis
à l'agence ils sont dès lors envoyés au département
des crédits pour vérification, l'analyse et
l'évaluation.
· Vérification
Ici on vérifie d'abord la signature de l'agent Rawbank
ayant signé les documents du client s'il est réellement
habilité de le faire ; ensuite, la domiciliation du compte de client
(les différents mouvements effectués par ce dernier) ; enfin sa
date de naissance pour risque de retraite.
· L'analyse
L'obtention d'un crédit au service Retail est
contrainte de l'agreement par la banque de l'entreprise où le client est
engagé, de niveau d'âge repris dans le contrat et de la
durée d'ancienneté au sein de l'entreprise.
· L'évaluation
L'évaluation est un document qui reprend les
éléments concernant le client ci-après: le nom, le
numéro de compte, la date de naissance, la date du début de
l'emploi (Cfr. lettre de recommandation), le type du contrat de travail, la
fonction qu'occupe le client dans l'entreprise, le montant du salaire
viré actuellement dans son compte et son décompte final.
On évalue également le montant sollicité
par le client, le délai de remboursement, la date valeur de la
libération du crédit et la date à laquelle interviendra la
première échéance. Une fois la procédure est
terminée, le chargé du service Retail déclare oui
ou non à la demande suivant l'importance
accordée aux différents dossiers de chaque client.
Remarque
Les dossiers parviennent au département sous forme des
courriers lorsqu'il s'agit des agences de Kinshasa et ils sont scannés
et envoyés en e-mail lorsqu'il des agences qui se trouvent à
l'intérieur du pays, toute cette opération s'effectue de
manière stratégique et avec plus de rapidité.
3. LE SERVICE MONEYGRAM
MoneyGram est une agence de transfert des fonds qui travaille
en partenariat avec diverses banques de la place. Cette agence effectue
principalement deux (2) grandes opérations, il s'agit :
· De l'envoi des fonds ;
· Et du retrait des fonds
LES OPERATIONS D'ENVOI DES FONDS
Il s'agit d'un client qui envoi des fonds à son
correspondant qui se trouve dans une localité autre que la sienne. Il
remplit un formulaire où il mentionne son nom, son adresse, son
numéro de téléphone, le nom du correspondant, le montant
à envoyer, le pays ou le lieu où se trouve le
bénéficiaire, la date et sa signature.
Une fois rempli le formulaire, l'opérateur saisie
toutes ces coordonnées en y déduisant la commission ou le
pourcentage sur montant à envoyer, un code de référence
est donné à l'expéditeur en vue de le communiquer au
bénéficiaire (ce code comprend huit chiffres au total).
Plusieurs erreurs peuvent se produire dans les
opérations d'envoi des fonds, c'est le cas notamment de l'inexactitude
du nom de bénéficiaire, des pays, du montant à envoyer.
Toutes ces erreurs sont corrigeables néanmoins une
pénalité.
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LES OPERATIONS DE RETRAIT DES FONDS
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Ici ces sont les clients qui se présentent pour
retirer la liquidité qui leur a été envoyée par
leurs correspondants. Ils se présentent avec un code de
référence à huit chiffres qui leur a été
communiqué par leurs correspondants. Ayant présenté le
code de référence, ils remplissent un formulaire de retrait qui
comprend le code de référence, le pays de provenance, le nom du
bénéficiaire, l'adresse en RDC, le numéro de
téléphone, l'adresse e-mail, le nom de l'expéditeur, le
motif d'envoi de l'argent, la signature et la date de retrait.
Ceci étant, l'opérateur saisie le code
référence et vérifie l'identité du client ainsi que
le montant à payer. Lorsque l'opération est valide le client est
servi en toute rapidité. Cette opération présente
également des divers risques, citons à titre d'exemple le
paiement d'une grosse somme à une personne autre que celle
désignée.
NB. Toutes les transactions d'envoi ne se
font qu'en dollars et les bénéficiaires retirent leurs fonds en
monnaie locale, sauf en RDC où les retraits sont effectués en
dollars.
LE CASH ADVANCE
Est une opération de retrait qui s'effectue via la
MasterCard. Lors de la présentation d'une MasterCard, l'opérateur
swape la carte en vérifiant la liquidité disponible ainsi que
l'identité du porteur. L'opération étant valide le montant
souscrit peut lui être servi déduit de 4% des fonds pour le compte
de l'agence.
4. LE FRONT OFFICE
Le front office est subdivisé en quatre (4) sous services
suivant :
· La paie des fonctionnaires ;
· Les extraits des comptes ;
· Le paiement des régies financières ;
· Et le paiement de guichet unique de Kinshasa.
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LA PAIE DES FONCTIONNAIRES
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Il est question de décrire la démarche à
suivre pour procéder à la paie des fonctionnaires. Ici le
comptable du ministère public retire une attestation au ministère
des finances comprenant la date, le numéro, le code comptable, le
numéro de l'ordre de paiement informatisé (OPI), le numéro
de l'avis, etc., et la dépose auprès du préposé au
front-office chargé de la paie des fonctionnaires.
Ce dernier vérifie qu'il y a eu au préalable
avant de procéder au paiement, un avis de crédit émanant
de la banque centrale pour spécifier que l'on a crédité le
compte de la Rawbank. Cet avis de crédit passera par la compensation
pour le crédit du compte suspens opération.
Le comptable se présente dans ce cas à la banque
48 heures après le dépôt de l'attestation pour percevoir
les fonds. Le préposé dans ce cas vérifie l'attestation de
paiement, l'avis de crédit, la commission comptable (qui est un document
officiel délivré au comptable de l'Etat qui mentionne le nom du
comptable qui percevra la paie des fonctionnaires) et la pièce
d'identité du comptable de l'Etat.
Il établit un chèque ou un ordre de paiement qui
sera signé par lui et le responsable des opérations, envoi le
chèque à la caisse pour paiement, établit à la fin
du mois un relevé mensuel en 4 exemplaires pour différents
services (opérations, comptabilité, organisation et l'audit) et
il écrit une correspondance adressée au ministère des
finances faisant rapport de la paie des agents et fonctionnaires de l'Etat.
Ceci étant le préposé au front office
tient un tableau reprenant les éléments ci-après : la date
de réception des fonds, les montants reçus de la banque centrale,
les bénéficiaires, les dates et les montants des paiements aux
comptables avec références des documents justificatifs. Ces
documents justificatifs seront envoyés pour classement avec les OP dans
les pièces comptables.
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LA GESTION DES EXTRAITS DE COMPTE
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Il s'agit ici du processus sur l'édition
journalière ou mensuelle des extraits de compte pour la
clientèle. Les extraits journaliers sont édités soit pour
les clients ayant une boite aux lettres soit pour les clients
sociétés-entreprises et institutions qui en formulent la demande
; d'autres par contre préfèrent éditer leurs extraits sur
le Rawbanking.
Les clients particuliers reçoivent leurs extraits aux
guichets sur demande et un programme informatique est installé au
service d'accueil en charge de la remise des extraits, des avis de débit
et de crédit sans frais. Le gestionnaire de compte se charge donc de
contacter le client, par un appel téléphonique, pour lui demander
de passer retirer ses extraits de comptes.
NB. Cette édition est gratuite pour
les extraits des opérations du mois en cours, si les demandes ne sont
pas répétitives et est soumise à des frais fixé
à 10 dollars pour un trimestre.
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LE PAIEMENT DES REGIES FINANCIERES
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Le service décrit le processus de paiement des dettes
des régies financières. Il gère quatre (4) régies
financières, à savoir : la Direction Générale des
Recettes de Kinshasa (DGRK), la Direction Générale du Commerce
(DGC), la Direction Générale des Douanes et Accises (DGDA, ex
OFIDA) et la Direction Générales des Recettes Administratives
(DGRAD).
Le client retire la note de perception (DGRK et DGRAD) ou le
récépissé (DGC et DGDA) renseignant sur la nature des
opérations à effectuer (taxe sur la consommation, impôt
foncier, impôt sur le revenu locatif, etc.), le montant et la banque dans
laquelle se dérouleront ses opérations. Il présente la
note avec un ordre de paiement ou un avis de débit aux
préposés aux opérations en charge des paiements des
régies financières. Dans ce cas, les proposés aux
opérations vérifient la signature, le pouvoir et la provision
dans le compte du client.
Ils passent l'opération en débitant le client
pour créditer le compte transitoire de la régie concernée
; ils établissent les attestations de paiements en deux (2) exemplaires
dont l'original pour le client et la copie pour la banque ; ils
procèdent au nivellement des comptes transitoires par le crédit
des comptes des régies concernées et remettent l'attestation de
paiement au client, qui est une preuve tangible pour ce dernier.
LE GUICHET UNIQUE
Le guichet unique est basé sur un système
simplifié permettant les paiements des taxes des différents
intervenants en une seule facturation. Le service décrit le processus de
paiement au guichet unique de Kinshasa. Le déclarant présente au
superviseur du guichet son bulletin de liquidation ou pré-liquidation
établi par la DGDA. Le superviseur au guichet unique vérifie le
signal pour voir s'il y a concordance entre le montant figurant dans le
bulletin. En cas de concordance, le déclarant devra procéder au
paiement soit cash soit par ordre de paiement (OP) dans le cas d'un
virement.
Ceci étant, la caissière encaisse les fonds
(paiement cash) et saisi le versement avec édition du bordereau de
versement signé par le déclarant et elle-même. Le
superviseur au guichet unique appose le cachet et signe en second sur le
bulletin de pré-liquidation et l'accusé de réception ; il
renvoie le signal à la DGDA pour confirmation du paiement tout en
remettant un exemplaire de dossier du client (quittance, copie de l'ordre de
paiement et du bordereau de versement) ;il édite le journal de
transaction qui reprend les éléments nécessaires pour le
crédit des partenaires ; il garde une copie pour la banque à
annexer à l'accusé de réception et la preuve de paiement
de manière à envoyer au responsable des opérations ; il
transmet le dossier (accusé de réception + bulletin de
pré-liquidation) tout en y signant en marge dans le cahier de
transmission à la DGDA, recette principale ; il enregistre sur Excel les
montants à créditer aux différents
bénéficiaires par le débit du compte Rawbank Guichet
Unique. Il convient cependant de spécifier que le logiciel informatique
utilisé pour les calculs de toutes ces diverses opérations est le
Delta Bank.
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