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UNIVERSITE CATHOLIQUE DU CONGO
FACULTE D'ECONOMIE ET DEVELOPPEMENT
B.P. 1534
KINSHASA-LIMETE
RAPPORT DE STAGE EFFECTUE A LA
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ALLANT DU 12 AOUT AU 10 SEPTEMBRE 2010
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MAYELE LUPUNGU Isaac
Etudiant en L1 Finance et développement, FED/UCC
ANNEE ACADEMIQUE : 2009-2010
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i
AVANT PROPROS
Dans le but d'entreprendre des actions concrètes,
chaque année qui passe, l'université catholique du Congo offre
une grande opportunité à ses étudiants, de pouvoir
confronter les cours apprises de manière théorique et les
diverses réalités que leurs présentent la vie
professionnelle. Cependant, c'est dans cette optique que nous tenons à
l'accomplissement de notre tâche, celle de remercier les personnes qui
nous ont tenues fort pour atteindre l'apocalypse de cette aventure.
Nos remerciements s'adressent de prime à bord à
l'Eternel, lui qui ne cesse de nous accorder gratuitement le précieux
souffle de vie. Que tout le corps professoral et bureau de professionnalisation
de l'université catholique du Congo, reçoivent à travers
ces lignes l'expression de notre profonde gratitude.
A vous les LUPUNGU, vous êtes les
meilleurs par votre soutien, vos conseils, sachez que lentement et
sûrement, la réalité est entrain de rattraper les
rêves et tenez encore bon, yes we can !
Nous ne saurons oublier tous agents de la Rawbank, à
l'occurrence de tous ceux qui travaillent au sein des départements et
services ayant fait l'essentiel de notre stage, il s'agit plus
particulièrement des monsieurs KHOTI MAKUALA Pierre, JUMON
Joseph, KETUSUKILA Toussaint, NSIMBA
Marnos et SESEP Patrick, recevez à travers ce
paragraphe notre profonde reconnaissance et nos remerciements les plus
chaleureux.
Il nous sera d'une ingratitude notoire si nous bouclons cette
page sans penser à tous les Wauters et à toute
la famille KIKONDA Akim, qui, jour après jour, ne
cessent sans doute de nous tenir main forte, les avouons que leurs gestes
restent et resteront à jamais gravés dans nos coeurs et ce qui
est semé en nous, est belle et bien une moisson de l'avenir.
A vous tous chers collègues, ami(e)s et connaissances,
il est bon de demeurer ensemble comme des frères sinon nous allons tous
mourir ensemble comme des idiots, disait Martin L. KING. A tout amitié,
Big dédicace et recevez nos très chaleureuses salutations.
INTRODUCTION
En quatre (4) ans d'études universitaires, plusieurs
cours ont été apprises de manière théorique. Le
stage permet certes à l'étudiant de confronter ces cours à
la pratique en vue d'un bon épanouissement intellectuel. Cependant, ces
différents cours nous ont servis d'un grand outil nous permettant de
bien appréhender les diverses réalités que nous
présentent la vie professionnelle.
Il convient de spécifier que le stage effectué
du 12 Août au 10 Septembre 2010 à la Rawbank, nous a efficacement
aidés dans la mesure où il nous a permis de connaître non
seulement nos aptitudes par rapport à ce que nous avons appris à
l'université, mais surtout nos défaillances par rapport à
ce que nous sommes appelés de faire.
Hormis l'introduction et la conclusion, le présent rapport
s'articulera en détail sur trois (3) grands chapitres :
· . Le premier, s'articulera sur la connaissance de
l'entreprise tout en martelant sur la brève historique de l'entreprise,
ses différents objectifs, sa structure ou son organisation interne, son
impact socio-économique ainsi que les relations qu'elle entretien avec
d'autres entreprises soeurs ;
· . Le second, portera sur le déroulement
proprement-dit du stage ;
· . Et le troisième démontrera la
corrélation existante entre les cours apprises de manière
théorique et le stage (pratique).
CHAPITRE I
PRESENTATION DE LA RAWBANK
Dans ce chapitre, il sera question de présenter de
notre champ d'investigation, la Rawbank Sarl, nous mettrons l'accent sur son
historique afin de permettre aux lecteurs d'avoir une idée plus
détaillée de cette institution.
1. HISTORIQUE DE L'ENTREPRISE
La Rawbank est une banque de droit Congolais fondée le
13 mai 2001 et avec autorisation de la Banque Centrale du Congo (BCC), elle est
autorisée à exercer l'activité de la banque commerciale
par le décret présidentiel N° 040/2001 du 8 août
2001.
Au 31 décembre 2008, le capital de la banque
s'élève à CDF 7.995.828.000, équivalent à
2,8 millions de dollars. Il est réparti en 700 actions dont 694 sont
détenues par Rawholding S.A, le solde étant réparti entre
6 membres de la famille Rawji. Société Holding de droit
Luxembourgeois, Rawholding S.A dispose d'un capital libéré de
500.000 dollars (pour un capital autorisé de 5 millions de dollars),
détenu par 5 frères de la famille Rawji. Ces derniers ont
également octroyé un prêt à la société
holding pour lui permettre de libérer l'entièreté du
capital de Rawbank.
LE GROUPE RAWJI
La famille Rawji débute ses activités en 1922
au Congo. Le groupe contrôle un groupe de sociétés
opérant principalement en RDC, actives dans les secteurs de la
distribution, de l'industrie, de la logistique, de l'immobilier, de
l'exploitation portuaire et des services financiers. Le Groupe entretient aussi
des activités commerciales en Angola, en Belgique, en Chine, à
Dubaï, en Allemagne, en Inde, au Nigeria et en Afrique du Sud.
Détenu à 100% par la famille Rawji, il emploie quelque 2000
collaborateurs dans le monde et son chiffre d'affaires consolidé
s'élève à plus de 300 millions USD. Les principales
entreprises du groupe Rawji sont :
· Beltexco Sarl, RDC Distribution ;
· Marsavco Sarl, RDC Industrie ;
· Prodimpex Sarl, RDC Industrie ;
· Sogalkin Sprl, RDC Industrie ;
· Rafi Sprl, Kinshasa, RDC Ports-Immobilier ;
· Parkland Sprl, Kinshasa, RDC Immobilier ;
· Proton Sprl, Conseil en électricité ;
· Rawbank Sarl, Kinshasa, RDC Services financiers ;
· Rawholding SA, Luxembourg Holding financier ;
· Emaxicom, Angola Distribution / Trading ;
· Hexagon GMBH Chine, Inde, Germany, S. Africa SCM, Trading
;
· Beltexco General Trading LLC, Dubai Trading / Immobilier
;
· Matimpex, Brussels, Belgium Administration ;
· Matimpex Dubai General Trading, Dubaï Bureau
central.
2. MISSIONS DE LA RAWBANK
Soucieuse de faire preuve de la rigueur la plus stricte dans la
manière de servir la clientèle, la Rawbank a pour objectifs :
· Le placement, l'achat, la gestion, la garde et la vente
des valeurs mobilières et de tout actif financier ;
· D'effectuer toutes les opérations de banque,
bourse, de financement de trésorerie, de commission ainsi que toutes les
opérations sur or métaux précieux ;
· Le conseil et l'assistance en matière de
gestion financière ainsi que tous services destinés à
faciliter la création et le développement des entreprises ;
· La représentation de titres de commissionnaires,
du mandataire ou l'agent, de toutes personnes physiques ou morales ;
· Effectuer toute action ou toute opération pour
tiers ;
· Acquisition, construction ou location de tout immeuble
utile à son fonctionnement, et à la réalisation de son
objet social ou bien-être de son personnel ;
· La participation par voie de création des
sociétés nouvelles, de souscription ou l'achat des titres ou
droit sociaux, de fusion, de prise de location gérance ou autrement.
La vocation de la Rawbank est de participer dans la
perspective de la mondialisation et au financement du commerce extérieur
de la République Démocratique du Congo. Elle focalise son
activité sur les gros importateurs ainsi que les exportateurs "
soft ou hard commodités " ; elle est également
résolue à soutenir activement les entreprises publiques, les
organismes internationaux, les organisations non gouvernementales dans leurs
transactions avec l'étranger et à favoriser leurs
opérations financières. De même, elle se distingue des
autres banques par l'introduction auprès du public, des produits de
monétique comme la carte de débit ou la carte de proton.
Les métiers dans lesquels elle s'engage à
exercer sont les transferts, la négociation, l'ouverture des
crédits documentaires, les encaissements documentaires, les
opérations de change, ainsi que la mise à disposition de lignes
monétaires permettant aux exportateurs de financer leurs campagnes
d'achat. Et aussi aux importateurs, aux entreprises publiques et organisations
non gouvernementale de faire face au paiement des salaires ou prestations
locales.
La Rawbank se veut devenir la référence sur le
marché Congolais en matière de soutien des opérations
d'exportation et d'importation. Pour atteindre ses objectifs, elle
développe des avantages concurrentiels basés sur de très
fortes compétences en ressources humaines ainsi que sur les nouvelles
technologies de la communication et de l'information. Cette banque veut
être reconnue pour la solvabilité, la rapidité et la
qualité de ses services. Elle mettra en oeuvre des moyens financiers et
humains en adéquation avec ses ambitions. La Rawbank projette de
développer les métiers de " Merchant Ban King ".
Elle propose son expertise dans le domaine des conseils stratégiques,
des conseils en matière de privatisation, des arrangements des
financements structurés de fusion ou d'acquisition.
Parallèlement à cette activité de "
Merchant Ban King ", la Rawbank compte jouer le rôle
décisif dans la création d'une bourse des valeurs en
République Démocratique du Congo. Elle organisera pour le compte
des grandes entreprises, des introductions sur le marché des valeurs
immobilières. Ainsi, la Rawbank dispose déjà de plans
d'expansion dans toutes les régions du territoire congolais où
elle sera prête à mettre à profit son savoir-faire pour
faciliter les transactions d'import et d'export. Un développement
international dans l'esprit d'une mondialisation équitable avec le pays
partenaires commerciaux de la République Démocratique du Congo,
sera à l'étude aussitôt que la notoriété de
la Rawbank dépassera les frontières du territoire national et que
leur assiette financière sera suffisante pour financer son expansion.
3. STRUCTURE ET ORGANISATION DE LA RAWBANK
En effet, il convient de signaler que Rawbank est
progressivement devenue un acteur financier de premier plan en
République démocratique du Congo. Le développement
ininterrompu de ses activités depuis le début résulte de
l'ambition initiale et soutenue du président et du conseil
d'administration, mise en oeuvre par les membres du comité de direction
et partagée par tous les membres du personnel.
Ce développement s'inscrit dans le cadre d'une
organisation précise de la répartition des pouvoirs et des
compétences entre les organes de décision, de gestion et de
contrôle, conformément aux prescrits légaux et
réglementaires en vigueur et aux normes d'éthique, de
déontologie et de compliance les plus strictes.
+ LE CONSEIL D'ADMINISTRATION
Le Conseil d'administration est l'organe
délibérant qui dispose des pouvoirs les plus étendus pour
la gestion de la banque, l'élaboration de sa stratégie
financière, organisationnelle et commerciale, et donc la
réalisation de son objet social.
Sans préjudice de ses missions légales, il a
pour rôle de veiller à la pérennité de
l'organisation en favorisant l'essor d'un leadership entrepreneurial tout en
s'assurant de la qualité de la gestion journalière, de la mesure
et du contrôle des risques liés aux métiers de la banque,
ainsi que du respect des principes de bonne gouvernance opérationnelle
tels qu'ils ont été communiqués aux membres du personnel
et aux cadres de direction dès 2003. Le Conseil d'administration nomme
le président et les membres du Comité de direction. Il est
dirigé par monsieur Mazhar Rawji (Président),
monsieur Musthaque Rawji (vice-président) suivi de
trois administrateurs, il s'agit bel et bien de monsieur Thierry
Taeymans, monsieur Zahir Rawji, monsieur
Michel Decuypere.
+ LE COMITE DE DIRECTION
Le comité de direction est l'organe exécutif
placé sous la responsabilité de l'administrateur
délégué entouré de cinq directeurs. Le rôle
du Comité de direction porte essentiellement sur les tâches
suivantes :
· Proposer au Conseil d'administration les grandes lignes
de la stratégie de la banque ;
· Exécuter cette stratégie
conformément aux options prises par le Conseil d'administration ;
· Assurer l'organisation de toutes les tâches de
la gestion journalière commerciale et administrative tout en mettant en
place les processus qui permettent d'identifier, de mesurer, de suivre et de
contrôler les risques encourus ;
· En faire rapport régulier au Conseil
d'administration.
Il est dirigé par monsieur Thierry
TAEYMANS (président), Michel NOTEBAERT
(vice-président), monsieur Nadeem AKHTAR (risque
manager), monsieur Christian KAMANZI (directeur commercial),
monsieur Jean-Pierre MUTUALE (directeur administratif),
monsieur Baby PALLIPADAN (directeur financier).
·
· LES COMITES
SPECIFIQUES
Des comités spécifiques sont rattachés
au Comité de direction qui, en accord avec le Conseil d'administration,
en définit l'organisation, les objectifs et les modalités de
fonctionnement. Ces comités sont au nombre de vingt. Ils ont pour
objectif d'assurer un fonctionnement optimal de tous les services et
départements de la banque, dans une démarche de qualité et
de sécurité au profit de toutes les parties prenantes.
· Le comité des marchés,
présidé par le directeur commercial, est sous divisé en 3
comités : " Grand Corporate", " Corporate PME" et " Retail ". Ils se
réunissent ensemble ou séparément au moins deux fois par
semaine ;
· Le comité trésorerie se réunit
chaque matin sous la présidence de l'administrateur
délégué ;
· Le comité crédits siège chaque
mercredi sous la présidence du président du conseil
d'administration ;
· Le " Petit comité crédits" siège
chaque mardi sous la présidence du risque manager ;
· Le comité compliance, présidé par
le responsable juridique, compliance et relations extérieures, statue
chaque mardi et jeudi, entre autres sur la qualité des demandes
d'ouverture de comptes ;
· Le comité d'audit, sous la présidence de
l'administrateur délégué, porte une fois par trimestre une
appréciation sur la qualité du contrôle interne et la
pertinence des méthodes comptables, sur la cohérence des
systèmes de mesure, de surveillance et de maîtrise des risques, et
préconise, si besoin est, des actions préventives et correctives.
Il en fait rapport au conseil d'administration ;
· Se réunissent également, selon un rythme
régulier, les comités dits budgétaire,
comptabilité, services généraux, informatique et
sécurité informatique, opérations, ressources humaines,
juridiquecontentieux, marketing & communication ainsi que qualité
;
· Des comités sont également mis en place au
sein des principales agences de la banque.
Voyons l'organigramme de l'entreprise à
la page suivante.
6
ORGANIGRAMME DE LA RAWBANK
SECRETAIRE GENERAL
SECRETARIAT DE
DIRECTION
MARKETING, COMMUNICATION,
QUALITE
JURIDIQUE-RELATIONS
EXTERIEURES ET
COMPLIANCE
SECURITE INFORMATIQUE
DIRECTION
COMMERCIALE
SOURCE : DIRECTION DES RESSOURCES HUMAINES DE
LA RAWBANK
DIRECTION DU CREDIT
CONSEIL
D'ADMINISTRATION
COMITE D'AUDIT
COMITE DE DIRECTION
AUDIT
RESSOURCES HUMAINES
CONTROLE DE GESTION
DIRECTION DES
MOYENS
DIRECTION
FINANCIERE
DIRECTION DES
OPERATIONS
4. IMPACT SOCIO ECONOMIQUE
· . La Rawbank développe
régulièrement des produits et des services innovants au
bénéfice du marché naissant du Retail Banking. Elle ouvre
de nouvelles agences à Kinshasa et à l'intérieur du pays
pour promouvoir un service bancaire de proximité et travaille avec la
société financière internationale (groupe banque mondiale)
dans le cadre d'une ligne de crédit de 7 millions de dollars
américains mise à la disposition de la banque au profit du
marché des PME. Ces critères de succès dans un
environnement volatile ont été retenus par le jury du magazine
international "The Banker" qui a élu Rawbank,
Banque de l'année 2009 en République Démocratique
Congo.
· . Le rythme de progression du nombre d'emplois est
conforme au rythme de croissance des principaux indicateurs de gestion. Il
traduit la dynamique de la stratégie entrepreneuriale de Rawbank,
visible entre autre dans le nombre important d'agences ouvertes au cours des 2
dernières années. Forte de 433 membres du personnel au 31
Décembre 2009, la banque est désormais un des plus grands
employeurs du secteur bancaire en RDC. Après une croissance de 38% en
2008, ce rythme de croissance est passé à 44% en2009 afin de
répondre avec un maximum d'efficacité aux besoins de la
clientèle de plus en plus nombreuse.
· . Soucieuse de sa clientèle, la Rawbank ne
reste pas statique, elle étend de plus en plus son horizon par
l'ouverture continue des diverses agences à travers toute
l'étendue de la République Démocratique du Congo. Treize
(13) agences Rawbank sont actuellement opérationnelles au pays, il
s'agit de :
· L'agence du boulevard du 30 Juin (siège
social), Kinshasa ;
· L'agence de la couronne, Kinshasa ;
· L'agence Utex, Kinshasa ;
· L'agence de Limete, Kinshasa ;
· L'agence de Saint-Luc, Kinshasa ;
· L'agence de l'hôtel de ville, Kinshasa ;
· L'agence de Matadi ;
· L'agence de Moanda ;
· L'agence de Kisangani ;
· L'agence de Lubumbashi ;
· L'agence de Fungurume ;
· L'agence de Kolwezi ;
· Et l'agence de Likasi.
5. RELATION AVEC D'AUTRES ENTREPRISES
La Rawbank dispose d'un réseau performant de
banquiers
correspondants aux quatre coins du monde : AMERIQUE
·
· Citibank NA, New York
· . Habib American Bank, New York
EUROPE
· . ING Belgium, Brussels
· . BNP Paribas Fortis, Brussels
· . Byblos Bank, Brussels
·
· Citibank NA,
London
·
· Commerzbank, Frankfurt, Germany
·
· Saxo Bank, Denmark
AFRIQUE
·
· Standard Bank of South Africa,
Johannesburg
· . Absa Bank, Johannesburg
MOYEN ORIENT
· . Habib Bank AG Zurich, Dubaï CHINE
+ Bank of China, Beijing
CHAPITRE II
LE DEROULEMENT DU STAGE
Économiste et financier développeur en
formation, notre choix focalisé sur l'une des plus grandes institutions
financières de la place est certes justificatif car il nous a permis
d'acquérir la connaissance sur la manière dont la
liquidité peut être gérer rationnellement dans une
nation.
Cependant, on peut retenir qu'une banque de manière
générale est une entreprise qui gère les
dépôts et collecte l'épargne des clients, accorde des
prêts et offre des services financiers. Elle effectue cette
activité grace à un réseau d'agence bancaire.
Durant notre passage à l'institution, il nous
était difficile de parcourir tous les services en une période de
26 Jours, ipso facto quatre directions ont fait l'essentiel de notre
apprentissage, il s'agit :
· Des caisses (service comptage) ;
· Du département des crédits (service Retail)
;
· De l'agence de transfert des fonds Money gram ;
· Et du service front office.
1. SERVICE DE COMPTAGE
Le comptage est un service de la Rawbank qui fait partie des
caisses. Il s'occupe de l'arrangement et de la vérification de la
liquidité amenée par les clients (qui sont des personnes morales
ou physiques) pour approvisionnement de leurs comptes domiciliés
à la banque.
Dès l'arrivé, le client remplit un bordereau
dit " manuel " se trouvant à l'accueil du service. Ceci étant, le
caissier au comptage le réceptionne tout d'abord, puis il vérifie
si le physique et les coordonnées remplies sont identiques. Le client
est alors envoyé au service comptage où il assistera au
contrôle et à l'arrangement de sa liquidité. Get
arrangement se fait en bottes contenant 500 billets d'une coupure pour chacune
d'elles. Toutes ces bottes sont scellées et identifiées pour avis
de vérification.
Après vérification, le bordereau est saisi par
l'opérateur chargé de saisie qui fait signer le client de nouveau
tout en y annexant le bordereau manuel et la carte d'identité. Le
processus étant terminé, il peut effectuer son versement au
coffre-fort.
NB. Il convient de spécifier
qu'après vérification de la liquidité, un manquant peut
surgir. Cependant, face à une telle situation, et lorsque le client ne
pas à mesure de combler le vide, un PV lui est donc consigné par
l'agent au comptage ayant effectué la vérification de la
liquidité. Ce PV consiste donc à débiter le compte du
client domicilié à la banque en raison du montant manquant. Cette
transaction ne se fait qu'après 48 heures d'attente de non-paiement.
2. LE DEPARTEMENT DES CREDITS
Le département des crédits est l'un des plus
grands de la Rawbank du point de vue même des différents
rôles que doit jouer une banque (le gestion des dépôts, la
collecte des épargnes et l'octroi des crédits ou des prêts
aux clients). Il comprend en son sein quatre (4) services :
. LE SERVICE CORPORATE
C'est un service qui octroi des grands crédits
à des personnes morales comme l'office congolaise de contrôle
(OCC), le gouvernorat de la ville province de Kinshasa, la
société nationale d'électricité (SNEL), etc.
. LE SERVICE PME
Le service PME octroi des crédits à des petites et
moyennes entreprises en vue de leur permettre de mieux fonctionner.
. LE SERVICE RECOUVREMENT
Ce service est attaché au Retail, le recouvrement
implique une suivie plus stratégique aux clients qui sont
insolvables.
. LE SERVICE RETAIL
Lequel a fait l'essentiel de notre affectation au
département des crédits. Par rapport à d'autres services
cités ci-haut, le service Retail octroi des crédits aux
particuliers, le plus souvent aux salariés. Trois types des
crédits sont à distinguer :
- Le crédit confort
C'est une ligne de crédit ou un découvert,
c'est-à-dire la banque peut mettre à la disposition de son client
un dépassement allant jusqu'à 30 % des fonds que peuvent disposer
ce dernier.
- Le crédit express
C'est un crédit octroyé aux salariés,
lors de la souscription de ce type de crédit, plusieurs conditions sont
exigées par la banque. L'entreprise du client souscrivant au
crédit express doit Otre agréée, le client doit avoir un
compte qui permet à la banque de soutirer le montant remboursable, il
doit être âgé de 25 à 60 ans, il doit avoir au moins
une année d'ancienneté, il doit avoir un contrat à
durée déterminée.
COMMENT DEMANDER UN CREDIT ?
La demande du crédit est contrainte des trois
éléments principaux pouvant permettre la constitution du dossier
de client demandeur, il s'agit du :
- Doc en bref
Est une Demande d'ouverture de crédit. Dans un
document, le commercial fait le feedback ou ce que doit ressembler le
crédit. Ce document reprend l'avis du commercial et renseigne la
direction sur les nécessités du client.
- La lettre de recommandation
C'est une correspondance que l'employeur adresse au
département. Sur cette lettre, l'employeur énumère un
certain nombre d'éléments concernant l'employé, c'est le
cas notamment de la date d'engagement de l'employé, du type de son
contrat, de sa fonction dans l'entreprise, de sa rémunération
fixe et de son décompte final.
- La lettre de motivation
La lettre de motivation est souvent écrite en
manuscrite par le client lui-même, reprenant la raison fondamentale du
consentement de crédit. Une fois les trois documents sont réunis
à l'agence ils sont dès lors envoyés au département
des crédits pour vérification, l'analyse et
l'évaluation.
· Vérification
Ici on vérifie d'abord la signature de l'agent Rawbank
ayant signé les documents du client s'il est réellement
habilité de le faire ; ensuite, la domiciliation du compte de client
(les différents mouvements effectués par ce dernier) ; enfin sa
date de naissance pour risque de retraite.
· L'analyse
L'obtention d'un crédit au service Retail est
contrainte de l'agreement par la banque de l'entreprise où le client est
engagé, de niveau d'âge repris dans le contrat et de la
durée d'ancienneté au sein de l'entreprise.
· L'évaluation
L'évaluation est un document qui reprend les
éléments concernant le client ci-après: le nom, le
numéro de compte, la date de naissance, la date du début de
l'emploi (Cfr. lettre de recommandation), le type du contrat de travail, la
fonction qu'occupe le client dans l'entreprise, le montant du salaire
viré actuellement dans son compte et son décompte final.
On évalue également le montant sollicité
par le client, le délai de remboursement, la date valeur de la
libération du crédit et la date à laquelle interviendra la
première échéance. Une fois la procédure est
terminée, le chargé du service Retail déclare oui
ou non à la demande suivant l'importance
accordée aux différents dossiers de chaque client.
Remarque
Les dossiers parviennent au département sous forme des
courriers lorsqu'il s'agit des agences de Kinshasa et ils sont scannés
et envoyés en e-mail lorsqu'il des agences qui se trouvent à
l'intérieur du pays, toute cette opération s'effectue de
manière stratégique et avec plus de rapidité.
3. LE SERVICE MONEYGRAM
MoneyGram est une agence de transfert des fonds qui travaille
en partenariat avec diverses banques de la place. Cette agence effectue
principalement deux (2) grandes opérations, il s'agit :
· De l'envoi des fonds ;
· Et du retrait des fonds
LES OPERATIONS D'ENVOI DES FONDS
Il s'agit d'un client qui envoi des fonds à son
correspondant qui se trouve dans une localité autre que la sienne. Il
remplit un formulaire où il mentionne son nom, son adresse, son
numéro de téléphone, le nom du correspondant, le montant
à envoyer, le pays ou le lieu où se trouve le
bénéficiaire, la date et sa signature.
Une fois rempli le formulaire, l'opérateur saisie
toutes ces coordonnées en y déduisant la commission ou le
pourcentage sur montant à envoyer, un code de référence
est donné à l'expéditeur en vue de le communiquer au
bénéficiaire (ce code comprend huit chiffres au total).
Plusieurs erreurs peuvent se produire dans les
opérations d'envoi des fonds, c'est le cas notamment de l'inexactitude
du nom de bénéficiaire, des pays, du montant à envoyer.
Toutes ces erreurs sont corrigeables néanmoins une
pénalité.
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LES OPERATIONS DE RETRAIT DES FONDS
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Ici ces sont les clients qui se présentent pour
retirer la liquidité qui leur a été envoyée par
leurs correspondants. Ils se présentent avec un code de
référence à huit chiffres qui leur a été
communiqué par leurs correspondants. Ayant présenté le
code de référence, ils remplissent un formulaire de retrait qui
comprend le code de référence, le pays de provenance, le nom du
bénéficiaire, l'adresse en RDC, le numéro de
téléphone, l'adresse e-mail, le nom de l'expéditeur, le
motif d'envoi de l'argent, la signature et la date de retrait.
Ceci étant, l'opérateur saisie le code
référence et vérifie l'identité du client ainsi que
le montant à payer. Lorsque l'opération est valide le client est
servi en toute rapidité. Cette opération présente
également des divers risques, citons à titre d'exemple le
paiement d'une grosse somme à une personne autre que celle
désignée.
NB. Toutes les transactions d'envoi ne se
font qu'en dollars et les bénéficiaires retirent leurs fonds en
monnaie locale, sauf en RDC où les retraits sont effectués en
dollars.
LE CASH ADVANCE
Est une opération de retrait qui s'effectue via la
MasterCard. Lors de la présentation d'une MasterCard, l'opérateur
swape la carte en vérifiant la liquidité disponible ainsi que
l'identité du porteur. L'opération étant valide le montant
souscrit peut lui être servi déduit de 4% des fonds pour le compte
de l'agence.
4. LE FRONT OFFICE
Le front office est subdivisé en quatre (4) sous services
suivant :
· La paie des fonctionnaires ;
· Les extraits des comptes ;
· Le paiement des régies financières ;
· Et le paiement de guichet unique de Kinshasa.
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LA PAIE DES FONCTIONNAIRES
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Il est question de décrire la démarche à
suivre pour procéder à la paie des fonctionnaires. Ici le
comptable du ministère public retire une attestation au ministère
des finances comprenant la date, le numéro, le code comptable, le
numéro de l'ordre de paiement informatisé (OPI), le numéro
de l'avis, etc., et la dépose auprès du préposé au
front-office chargé de la paie des fonctionnaires.
Ce dernier vérifie qu'il y a eu au préalable
avant de procéder au paiement, un avis de crédit émanant
de la banque centrale pour spécifier que l'on a crédité le
compte de la Rawbank. Cet avis de crédit passera par la compensation
pour le crédit du compte suspens opération.
Le comptable se présente dans ce cas à la banque
48 heures après le dépôt de l'attestation pour percevoir
les fonds. Le préposé dans ce cas vérifie l'attestation de
paiement, l'avis de crédit, la commission comptable (qui est un document
officiel délivré au comptable de l'Etat qui mentionne le nom du
comptable qui percevra la paie des fonctionnaires) et la pièce
d'identité du comptable de l'Etat.
Il établit un chèque ou un ordre de paiement qui
sera signé par lui et le responsable des opérations, envoi le
chèque à la caisse pour paiement, établit à la fin
du mois un relevé mensuel en 4 exemplaires pour différents
services (opérations, comptabilité, organisation et l'audit) et
il écrit une correspondance adressée au ministère des
finances faisant rapport de la paie des agents et fonctionnaires de l'Etat.
Ceci étant le préposé au front office
tient un tableau reprenant les éléments ci-après : la date
de réception des fonds, les montants reçus de la banque centrale,
les bénéficiaires, les dates et les montants des paiements aux
comptables avec références des documents justificatifs. Ces
documents justificatifs seront envoyés pour classement avec les OP dans
les pièces comptables.
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LA GESTION DES EXTRAITS DE COMPTE
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Il s'agit ici du processus sur l'édition
journalière ou mensuelle des extraits de compte pour la
clientèle. Les extraits journaliers sont édités soit pour
les clients ayant une boite aux lettres soit pour les clients
sociétés-entreprises et institutions qui en formulent la demande
; d'autres par contre préfèrent éditer leurs extraits sur
le Rawbanking.
Les clients particuliers reçoivent leurs extraits aux
guichets sur demande et un programme informatique est installé au
service d'accueil en charge de la remise des extraits, des avis de débit
et de crédit sans frais. Le gestionnaire de compte se charge donc de
contacter le client, par un appel téléphonique, pour lui demander
de passer retirer ses extraits de comptes.
NB. Cette édition est gratuite pour
les extraits des opérations du mois en cours, si les demandes ne sont
pas répétitives et est soumise à des frais fixé
à 10 dollars pour un trimestre.
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LE PAIEMENT DES REGIES FINANCIERES
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Le service décrit le processus de paiement des dettes
des régies financières. Il gère quatre (4) régies
financières, à savoir : la Direction Générale des
Recettes de Kinshasa (DGRK), la Direction Générale du Commerce
(DGC), la Direction Générale des Douanes et Accises (DGDA, ex
OFIDA) et la Direction Générales des Recettes Administratives
(DGRAD).
Le client retire la note de perception (DGRK et DGRAD) ou le
récépissé (DGC et DGDA) renseignant sur la nature des
opérations à effectuer (taxe sur la consommation, impôt
foncier, impôt sur le revenu locatif, etc.), le montant et la banque dans
laquelle se dérouleront ses opérations. Il présente la
note avec un ordre de paiement ou un avis de débit aux
préposés aux opérations en charge des paiements des
régies financières. Dans ce cas, les proposés aux
opérations vérifient la signature, le pouvoir et la provision
dans le compte du client.
Ils passent l'opération en débitant le client
pour créditer le compte transitoire de la régie concernée
; ils établissent les attestations de paiements en deux (2) exemplaires
dont l'original pour le client et la copie pour la banque ; ils
procèdent au nivellement des comptes transitoires par le crédit
des comptes des régies concernées et remettent l'attestation de
paiement au client, qui est une preuve tangible pour ce dernier.
LE GUICHET UNIQUE
Le guichet unique est basé sur un système
simplifié permettant les paiements des taxes des différents
intervenants en une seule facturation. Le service décrit le processus de
paiement au guichet unique de Kinshasa. Le déclarant présente au
superviseur du guichet son bulletin de liquidation ou pré-liquidation
établi par la DGDA. Le superviseur au guichet unique vérifie le
signal pour voir s'il y a concordance entre le montant figurant dans le
bulletin. En cas de concordance, le déclarant devra procéder au
paiement soit cash soit par ordre de paiement (OP) dans le cas d'un
virement.
Ceci étant, la caissière encaisse les fonds
(paiement cash) et saisi le versement avec édition du bordereau de
versement signé par le déclarant et elle-même. Le
superviseur au guichet unique appose le cachet et signe en second sur le
bulletin de pré-liquidation et l'accusé de réception ; il
renvoie le signal à la DGDA pour confirmation du paiement tout en
remettant un exemplaire de dossier du client (quittance, copie de l'ordre de
paiement et du bordereau de versement) ;il édite le journal de
transaction qui reprend les éléments nécessaires pour le
crédit des partenaires ; il garde une copie pour la banque à
annexer à l'accusé de réception et la preuve de paiement
de manière à envoyer au responsable des opérations ; il
transmet le dossier (accusé de réception + bulletin de
pré-liquidation) tout en y signant en marge dans le cahier de
transmission à la DGDA, recette principale ; il enregistre sur Excel les
montants à créditer aux différents
bénéficiaires par le débit du compte Rawbank Guichet
Unique. Il convient cependant de spécifier que le logiciel informatique
utilisé pour les calculs de toutes ces diverses opérations est le
Delta Bank.
CHAPITRE III
LA RELATION AVEC LES COURS
LES THEORIES DES ORGANISATIONS
·Vivre et travailler au sein des organisations ne
signifie aucunement les connaître, comprendre leur dynamique et celle de
leurs composantes ·, déclare le Professeur MUSHI MUGUMO. Ce cours
nous a certes permis non seulement de comprendre la dynamique de
l'organisation, mais aussi notre manière de nous comporter
vis-à-vis de nos chefs hiérarchiques.
LA COMPTABILITE BANCAIRE
Le cours nous a servi d'une grande utilité dans la
mesure où il nous a permit de bien appréhender la manière
dont est tenue la comptabilité au sein d'une banque commerciale.
LA GESTION DU PORTEFEUILLE ET DU
RISQUE
L'importance que l'on peut accorder à ce cours est
assez significative du faite qu'il nous a permis de bien piger la
manière dont est gérer la trésorerie de la Rawbank, en vue
de ne pas tomber en une situation du risque de la liquidité
financière.
LA CORRESPONDANCE
Le cours nous a bel et bien aidé à
rédiger le présent rapport de stage, à bien
l'harmonisé de manière à atteindre les exigences
liées aux normes standards de la rédaction d'un travail
scientifique.
L'INFORMATIQUE
Le cours nous a aidés à la flexibilité et
à l'élargissement de nos connaissances face aux différents
logiciels Banking utilisés à la Rawbank.
CONCLUSION
Au terme de notre stage effectué à la Rawbank,
nous tenons à congratuler les mesures prises par les différents
départements de l'entreprise par l'entremise du conseil
d'administration, celles d'accompagner l'entreprise à mieux affronter la
concurrence et faire face aux différentes calamités que
présente la vie socio-économique de notre ère.
Economiste de développement en devenir, Il convient de
spécifier que le stage effectué du 12 Août au 10 Septembre
2010 à la Rawbank, nous a efficacement aidé dans la mesure
où il nous a permis de connaître non seulement nos aptitudes par
rapport à ce que nous avons appris à l'université, mais
surtout nos défaillances par rapport à ce que nous sommes
appelés de faire.
Que vive la République Démocratique du Congo,
vive l'université catholique du Congo, vive la Rawbank, vive la jeunesse
Congolaise, main dans la main nous pouvons tous ensemble bannir les
défaillances qui ronges notre société et aspirer à
un meilleur lendemain de notre beau et cher pays, la République
Démocratique du Congo.
Chers lecteurs, nous vous dédions ce travail tout en
vous avouant que nous serons fidèlement ouvert à vos suggestions
et remarques en vue d'améliorer nos performances intellectuelles.
Ecrivez-nous à Yahoo :
isaacmayele@yahoo.fr,
facebook : Isaac Mayele.
TABLE DES MATIERES
AVANT PROPROS i
INTRODUCTION ii
CHAPITRE I
LA PRESENTATION DE LA RAWBANK 1
1. HISTORIQUE DE L'ENTREPRISE 1
LE GROUPE RAWJI 1
2. MISSIONS DE LA RAWBANK 2
3. STRUCTURE ET ORGANISATION DE LA RAWBANK 3
LE CONSEIL D'ADMINISTRATION 4
LE COMITE DE DIRECTION 4
LES COMITES SPECIFIQUES 5
4. IMPACT SOCIO ECONOMIQUE 7
5. RELATION AVEC D'AUTRES ENTREPRISES 8
CHAPITRE II
LE DEROULEMENT DU STAGE 9
1. SERVICE DE COMPTAGE 9
2. LE DEPARTEMENT DES CREDITS 10
LE SERVICE CORPORATE 10
LE SERVICE PME 10
LE SERVICE RECOUVREMENT 10
LE SERVICE RETAIL 10
COMMENT DEMANDER UN CREDIT ? 11
3. LE SERVICE MONEYGRAM 13
LES OPERATIONS D'ENVOI DES FONDS 13
LES OPERATIONS DE RETRAIT DES FONDS 13
LE CASH ADVANCE 14
4. LE FRONT OFFICE 14
LA PAIE DES FONCTIONNAIRES 14
LA GESTION DES EXTRAITS DE COMPTE 15
LE PAIEMENT DES REGIES FINANCIERES 16
LE GUICHET UNIQUE 17
CHAPITRE III
LA RELATION AVEC LES COURS 18
THEORIES DES ORGANISATIONS 18
LA COMPTABILITE BANCAIRE 18
LA GESTION DU PORTEFEUILLE ET DU RISQUE 18
LA CORRESPONDANCE 18
L'INFORMATIQUE 18
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