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REPUBLIQUE DEMOCRATIQUE DU CONGO
UNIVERSITE CATHOLIQUE DU CONGO
KINSHASA/LIMETE
Faculté d'Economie et Développement
RAPPORT SUR LE DEROULEMENT
DU STAGE ACADEMIQUE
EFFECTUER A LA BCDC
Encadreur principale Stagiaire
KONDI Lionel MOLIMBI Gédéon
L3 FED
Année académique
2019-2020
AVANT-PROPOS
A la fin de la troisième année du premier cycle,
l'Université Catholique du Congo, UCC en sigle, dans le souci de
parfaire la formation de ses étudiants et de les préparé
à la vie dans le milieu professionnel, rend obligatoire le passage en
stage académique auprès des différentes entreprises
publiques ou privées, des ONG, des institutions ainsi que des organismes
internationaux pendant la période d'un mois. Ce passage leurs permet
d'avoir une vue générale du milieu professionnel afin de
concilier la théorie à la pratique.
Notre choix se porté sur la Banque Commerciale du
Congo. Nous tenons à remercier tout le corps académique de
l'Université Catholique du Congo ainsi que le personnel au
département de stage à la Banque commerciale du Congo pour leur
accueil et leur bonne volonté nous donnant ainsi à travers ce
stage académique le moyen d'étendre notre connaissance dans le
milieu bancaire.
Nos remerciements à tout le personnel de la Direction
des opérations en général et plus particulièrement
à monsieur KONDI Lionel l'encadreur principale au département
Back office, à monsieur Francis au guichets renseignements et à
madame NDONGALA Carine au guichet délivrance de carnets.
A nos parents et camarades de stage qui de manière
directe ou indirecte ont contribués à notre formation durant
toute la période de stage, qu'ils voient à travers ces lignes
l'expression de nos sincères gratitudes.
2
INTRODUCTION
Le stage est une étape purement pratique dans laquelle
l'étudiant au cours de sa formation académique confronte les
connaissances théoriques apprises à l'université aux
réalités de la vie professionnelle sur terrain. Son importance
est capitale dans la mesure où, il constitue un moyen indispensable
d'enrichir les connaissances acquises par une pratique professionnelle.
En effet, effectuer notre stage à la Banque commerciale
du Congo, nous a permis d'enrichir et d'approfondir nos connaissances dans le
domaine des différentes opérations bancaire. Le secteur bancaire
en République Démocratique du Congo est en plein expansion depuis
le lancement en août 2011 de la bancarisation de la paie des
fonctionnaires et agents de l'Etat. En 2019, le nombre des comptes bancaires
actifs a été évaluer à plus de six millions soit un
quadruple depuis l'année 2011. En plus de cet accroissement, il est
à signaler également l'augmentation des dépôts
collectés qui se situe autour de 179,3% auprès du public par les
établissements financiers1.
A ce jour une vingtaine de banques sont implantées en
RDC. La BCDC est l'une de meilleures banques dans le territoire congolais, et
cela contribue fortement en sa notoriété et de son statut de
banque de référence.
A cause du covid-19, nous avons eu à faire que trois
semaines sur les quatre prévues. Toutefois, l'expérience acquise
durant cette période nous a été d'une grande
utilité.
Le présent rapport va s'articuler autour de trois
chapitres mis de côté l'introduction et la conclusion. Le premier
chapitre fera la présentation de la Banque commerciale du Congo, au
deuxième chapitre, nous parlerons du déroulement de stage et en
fin au troisième chapitre, nous mettrons en évidence l'apport de
ce stage sur notre vision de chose en tant qu'étudiant ainsi que du
1 Banque Central du Congo
Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
GEDEON Jean à la BCDC
rapprochement entre la formation théorique apprise et
la pratique professionnelle.
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Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
GEDEON Jean à la BCDC
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CHAPITRE 1. PRESENTATION DE LA BCDC
1.1. Historique
La Banque commerciale du Congo (BCDC) est une des
premières banques de la République Démocratique du Congo.
Fondée en 1909, sous le nom, à l'époque de banque du Congo
belge, elle traversa toutes les époques et troubles du pays pour rester,
aujourd'hui, l'une des banques les plus importantes et actives de la RDC. Sa
clientèle englobe des particuliers, des petites et moyennes entreprises,
des grandes sociétés ainsi que des organismes gouvernementaux.
Hormis les services bancaires de base, la BCDC propose de nombreux autres
services, tels que la banque électronique, western Union, MasterCard.
1.1.1. Fondation et évolution
La banque du Congo belge (BCB) est fondée le 11 janvier
1909 sous l'initiative de la banque d'outremer. Initialement, le personnel de
la banque ne compte que trois personnes, dont l'administrateur
délégué, René Guillaume. La première agence
ouvre à Matadi en juin 1909, puis une autre à Elisabethville
(Lubumbashi) quatre mois plus tard et enfin une troisième à
Léopoldville (Kinshasa) en 1910. En 1911, la banque ouvre des bureaux
à Boma et à Kisangani. Le 09 juillet 1911, la banque obtient le
droit d'émettre. Un privilège qu'elle conservera pendant plus de
quarante ans.2
Coupée de son siège en Belgique pendant la
première guerre mondiale, la banque travaille avec une succursale
créée à Londres. Suite à la demande du gouvernement
belge que la BCB assure la comptabilité de l'administration coloniale,
dix-huit nouvelles agences sont créées sur tout le territoire.
Apres la guerre, en 1922, outre ses sièges de Bruxelles
et de Londres, la banque compte 34 agences au Congo belge, 2 sièges au
Tanganyika (Kigoma et Dar es Salam) et une succursale à Anvers. En
novembre1952 les conseils
2 René BRION et Jean-Louis MOREAU, Inventaire des
archives de la banque du Congo belge, 2008, p. 2.
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d'administration de la banque centrale du Congo belge et
Ruanda-Urundi et celui de la BCB décidèrent une fusion enfin de
former une société congolaise par action et à
responsabilité limitée, avec un siège sociale à
Léopoldville (Kinshasa).
En 1960, lors de l'indépendance du Congo, la banque
cède les opérations de ses sièges de Bruxelles et de
Londres ainsi que celle de sa succursale d'Anvers à la banque
belgo-congolaise. La banque du Congo belge changea alors le nom et devient la
Banque du Congo. Elle subit financièrement la crise du Congo dans les
années 1960.
L'effondrement du pays du pays et la longue guerre civile ont
imposé à la banque de réduire sa taille à un niveau
compatible avec ses activités en 1997 et en 2004, profitant de
l'amélioration du climat sociopolitique et de l'embellie
économique consécutive, la BCDC redéploie son
réseau sur l'ensemble du territoire et adapte son organisation
commerciale aux nouveaux besoins de sa clientèle de particuliers, de
PME/PMI, de grandes entreprise et d'institutionnels. La BCDC est aujourd'hui la
banque de référence en RDC, active sur l'ensemble du territoire
du pays.
En 2009 la Banque commerciale du Congo totalisa un
siècle d'existence. Dans ce contexte elle demeure un acteur financier de
premier plan aux multiples atouts. Dans un contexte instable, la BCDC a suivi
un cycle d'activité inverse à celui que connaissait
l'économie congolaise. En effet, l'année 2016 s'est
clôturée avec un résultat avant impôts de 11 millions
de dollars. In fine, dans son rapport sur le déroulement de ces
activités en 2018 publié en octobre 2019, la BCDC réalisa
près de 12 millions de résultat net, un total bilan de 861
millions USD soit une augmentation de 22%, 425 millions USD de
trésorerie disponible, un rendement sur le fond propre de 14%, un
résultat d'exploitation de 15,4 millions USD et un degré de
solvabilité supérieur au minimum requis (7,5%), soit 9,2%. Les
meilleurs résultats de vingt dernières années.
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La banque compte 40 points d'exploitation : 27 agences et 13
guichets avancés. Elle dispose ainsi d'un réseau efficacement
réparti dans tout l'étendu de la République
Démocratique du Congo.
1.2. Forme juridique et situation
géographique
La BCDC est une Société Anonyme établie
et exerçant en République Démocratique du Congo depuis
plus d'un siècle. Constitué d'un capital social de 4.982.000.000
CDF (2018) réparti selon les proportions suivantes : 26,53% pour l'Etat
congolais, 66,53% M. George Arthur Forrest et sa famille et 7,94% détenu
par les autres actionnaires.
Son siège social est situé au 15, Boulevard du
30 juin, Commune de la Gombe, Kinshasa.
Source : Google Maps
1.3. Structure organisationnelle de la BCDC
1.3.1. Organe d'admission, gestion et contrôle
En amont des différentes Directions que compte la BCDC,
se trouve des organes d'admission, de gestion et de contrôle
? L'Assemblée Générale
L'Assemblée générale a le pouvoir le plus
étendu pour suivre et ratifier les actes qui intéressent la
banque. Elle est constituée par l'ensemble de tous les actionnaires se
réunissant à intervalle régulier.
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? Le conseil d'administration
Le conseil d'administration compte douze membres. Il
fonctionne conformément au cadre formé par la législation
congolaise, les instructions de la Banque Centrale du Congo et les statuts
sociaux.
Sauf dans les matières que le droit des
sociétés ou les statuts réservent aux actionnaires, c'est
le conseil d'administration qui est responsable en dernier ressort de la
direction stratégique de la banque.
Son rôle et ses responsabilités ainsi que sa
composition, sa structure et son organisation sont détaillés dans
la charte du conseil d'administration et dans son règlement d'ordre
intérieur.
? Comité de direction
Elle porte assistance au conseil d'administration dans ses
fonctions de surveillance et de prise des décisions. Le rôle du
comité de direction est d'assister le conseil d'administration dans
l'élaboration, de concert avec le directeur général, des
politiques fondamentales et des objectifs stratégiques ainsi que dans la
prise de décisions ou d'approbation de certaines mesures importantes.
Ses responsabilités ainsi que sa composition, sa structure et son
organisation, sont détaillés dans la charte du comité de
direction et dans son règlement d'ordre intérieur.
? Comité d'audit
Le comité d'audit est composé d'un
président et des cinq membres. Il assiste le conseil d'administration
dans l'exercice de ses fonctions d'évaluation du dispositif de
contrôle interne au sens le plus large. Cette évaluation porte sur
la fiabilité des processus comptables et du reporting financier,
l'efficacité des contrôles de premier et second niveau, la
qualité des fonctions d'audit interne et externe, la performance du
système de gestion des risques et celle des procédures en
matière de contrôle de conformité.
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1.3.2. Les directions
L'organigramme de la Banque Commerciale du Congo au 31
décembre 2018 se compose de huit directions dont :
· La Direction Générale
· La Direction Financière
· La Direction des Opérations
· La Direction Risk, Management et Support
· La Direction Corporate
· La Direction Organisation et Informatique
· La Direction Retail et Réseau
· La Direction Stratégie et Changement
1. Direction Générale
Conformément aux nouveaux statuts de la BCDC et
à l'instruction n° 21 de la Banque Centrale du Congo sur le
gouvernement d'entreprise dans les établissements de crédit, la
direction générale se définit comme l'organe chargé
de la gestion courante de l'établissement.
2. Direction financière
Elle est composée de quatre départements qui sont
:
- Comptabilité ;
- Contrôle de gestion :
- Contrôle comptable et
- Fiscalité
3. Direction des Operations
La direction des Operations comprend cinq départements
:
- Back Office ;
- Trade/OPI ;
- SCOL/Caisse ;
- Moyen de paiement électronique et ;
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Règlementation
4. Direction Risk, management et support
Comprend le département :
- Risk management
- Réalisation (crédit)
- Sécurité
5. Direction Corporate
- Corporate
- FIB
- Salle des marchés
- Middle Office
- Région
6. Direction Organisation et informatique
- IT- Telecom
- Business process ;
- Projet management
7. Direction Retail et Réseau
- Réseau ;
- Opération/ administration réseau
intérieur ;
- Operation/ administration réseau Kinshasa ;
- Western union ;
- Region ;
- Retail/PME
8. Direction Stratégie et Changement
- Banque du futur ;
- Stratégie Retail ;
- Reporting produits ;
- Qualité
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Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
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L'assemblée générale ordinaire du 25
avril 2018 a renouvelé les mandats d'administrateur de Messieurs Georges
Buse Falay et Désiré Yav Kat Muchaïl pour une durée
de trois ans. Ces mandats viendront à échéance à
l'issue de l'assemblée générale ordinaire de 2021. Le
Conseil d'administration du 23 août 2018 a confirmé la nomination
de Monsieur Yves Cuypers aux fonctions de Directeur général pour
une durée indéterminée. Pour rencontrer une recommandation
formulée par la Banque Centrale du Congo, le même conseil a
approuvé le choix porté sur l'appellation de « comité
d'Audit » au lieu de « comité d'Audit, Risques et Compliance
»
1.3.3. Organigramme de la BCDC
Situation au 31 /12/2018.
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Source : rapport annuel de la BCDC 2018
Rapport de stage académique effectué par
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CHAPITRE 2 ; DEROULEMENT DU STAGE
Nous avons eu à effectuer notre stage à la
direction des opérations au premier niveau de la tour BCDC et travailler
dans deux départements de la dite direction. Au département back
office nous travaillâmes au service local proccessing plus
précisément à la section d'encodage et au service
d'administration, à la section ouverture des comptes. Au
département SCOL/Caisse, au guichet renseignements et guichet
délivrance carnets.
2.1. Planning de stage
|
DATES
|
AFFECTATION
|
|
Du 02 au 06/03/2020
|
Encodage
|
|
Du 09 au 12/03/2020
|
Guichet renseignement
|
|
Du 13 au 17/03/2020
|
Guichet délivrance carnets
|
|
Du 18 au 20/03/2020
|
Ouverture des comptes
|
2.2. Département Back Office
Le département back office est l'un de cinq
départements de la direction des opérations et il est
composé de quatre services à savoir:
1. Service administration
2. Service local proccessing
3. Service paie
4. Service taxe et fiscal
2.2.1. Service local proccessing
Ce service à pour responsabilité le traitement
de toutes les opérations qui se déroule sur le territoire
national tant au BCDC que vers les autres banques locales. Le service est
subdivisé en trois sections :
1. Encodage : s'occupe des opérations intra BCDC
2. IP et DAT
3. Compensation : s'occupe des opérations qui vont vers
la concurrence.
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2.2.1.1. Encodage
Concerne la comptabilisation des opérations sur base de
trois types des documents essentiels, il s'agit de :
· L'ordre de virement (OV)
· La remise de chèque
· Lettre ou correspondance
L'ordre de virement et la remise de chèque sont des
documents que la banque met à la disposition de la clientèle
enfin de faciliter ces opérations. Tandis que la correspondance libre
émane du client.
Du point de vue passation des écritures, la
correspondance comptable est traitée au même titre que l'ordre de
virement.
Le dépôt d'une instruction de la part du client
amène à la vérification complète du document
concerné dans le but de s'assurer que le document soit bien rempli et
que la signature, le montant en chiffre et en lettre soit correct. En cas d'une
anomalie présentée par le document traité, la section
recours au gestionnaire qui est en contact direct avec les clients. Dans le cas
où le document ne présente aucune défaillance, on
procède à la comptabilisation des opérations.
Toutefois il existe d'autres types des documents comptables
à savoir :
· Contrat de trading : établi
par la trésorerie. Document permettant de faire la vente ou l'achat de
devises
· Ticket de nivèlement :
établi par le gestionnaire des comptes. Par nivèlement on attend
un mouvement entre deux comptes appartenant à une seule et même
personne.
· Wise : messagerie interne à la
banque qui permet aux agents d'effectuer des mouvements sur leur compte
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2.2.1.1.1. Traitement des ordres de virement
Un ordre de virement est un imprimé de la banque par
lequel un client appelé donneur d'ordre ordonne à la banque de
débiter son compte enfin de créditer une tiers personne
appelée bénéficiaire.
Dans le traitement la banque à
catégorisée les opérations selon les codes
opératoires suivants :
? Opération à code 100 : sont
des opérations dite de même agence c'est-à-dire le donneur
d'ordre et le bénéficiaire on le compte loger au sein d'une
même agence.
? Opération à code 102 :
opération dite sur place. Il s'agit de débiter le compte d'une
agence et de créditer le compte d'une autre agence mais les deux agences
se trouvant dans une même ville.
? Opération à code 104 :
opération dite hors place. Opération entre deux agences se
trouvant dans deux villes différentes. Il est à noter que les
opérations à code 100, 102 et 104 passent franco.
? Opération à 105 :
opération où on débite un compte BCDC pour créditer
le compte d'une autre banque. Ces opérations prélèvent une
commission de 0,30% du montant total des opérations.
Opération à code 130 :
opération appelée mise à disposition. Ces sont des
opérations créées par la banque enfin de permettre
à ces clients d'envoyer le fond à des tiers personnes ne
disposant pas d'un compte à la BCDC. ces opérations
équivalentes à 1% + TVA pour les personnes physiques et 2%+ TVA
pour les personnes morales. La TVA est prélevée sur la commission
que perçoit la banque.
? Opération à code 108 : sont
des opérations appelées virement de multiple.
Il s'agit de débiter un compte pour créditer
plusieurs autres comptes à la fois. On l'utilise
généralement lorsqu'il s'agit de la paie de l'entreprise en fin
du mois. Il s'agit donc de débiter le compter de l'entreprise enfin de
créditer le compte de différent salariés. Le 108
génère le code 109 et 110
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Le code cent neuf est utilisé pour des comptes à
créditer appartenant à une même agence. Le cent dix est
utilisé pour les comptes à créditer appartenant à
une autre agence que le donneur d'ordre.
2.2.1.1.2. Saisie de la remise chèque
Pour le traitement de remise chèque on utilise deux
codes opératoires essentiellement :
? Les opérations à code 201 (remise chèque
BCDC) et ? Les opérations à code 205
2.2.2. Service administration
2.2.2.1. Section ouverture des comptes
L'ouverture de compte est l'une de section du service
administration, du département Back Office, de la Direction des
Opérations.
Au niveau du siège, l'ouverture de compte se fait à
deux endroits à savoir :
1. Le back office et
2. Le R.B.C (Retail Bankig Center)
Cependant il existe deux différences quant à ces
endroits :
? La première est qu'au niveau du back office, on ouvre
les comptes pour les personnes morales, les personnes physiques ayant un revenu
supérieur à 10 000$, exception faite aux commerçants,
clients exerçant les professions libérales, les personnes
politiquement exposées (PPE), les non-résidents et on y ouvre
également les comptes pour les agents de la BCDC tandis qu'au niveau du
RBC, on s'occupe uniquement des personnes physiques ayant un revenu
inférieur à 10 000$.
? La deuxième différence se situe au niveau de
circuits. Au back office, le client passe par le gestionnaire, ce dernier
examine le dossier tout émettant son avis et le soumet ensuite à
d'autres entités (Compliance, juridique...), qui à leur tour,
vont traiter les dossiers en émettant un accord. Si l'avis est
favorable, on commence le processus d'ouverture de comptes, si non, le
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dossier retourne au près du gestionnaire. Il est
toutefois à noter que le gestionnaire n'est pas le décideur
final.
Au RBC, le circuit passe du client au gestionnaire et ce
dernier a le pouvoir non seulement d'emmètre son avis mais
procéder à l'ouverture de compte. Dans ce circuit le gestionnaire
est le seul décideur sur l'ouverture du compte du client.
Ainsi, dès que le back office donne son accord,
l'ouverture du compte se fait en sept étapes :
1. CREATION CLIENT : elle consiste à
enregistrer les informations du client dans le système sur base de
plusieurs documents. Cette étape génère automatiquement un
numéro d'identification. Ce numéro doit être validé
par le chef de service. Notons que cette étape ne s'effectue qu'une
seule fois, le client n'a droit qu'à un seul numéro client et ce
numéro est lié au client pour toute sa vie
2. CREATION COMPTE : cette étape
attribut un numéro de compte à un client qui lui permettra de
bénéficier des services et produits de la banque
(dépôt, retrait...). Contrairement à la première
étape, le client peut avoir autant de comptes qu'il veut si seulement il
répond aux critères.
3. CREATION ISYS : elle consiste à
l'enregistrement des informations du client dans le système mais cette
fois ci pour le compte de la banque centrale. Comme à la première
étape, cette étape ne s'effectue qu'une seule fois, le client n'a
droit qu'à un seul numéro ISYS et ce numéro est lie au
client pour toute sa vie.
Contrairement à la première étape, ici,
le numéro identifie le client au niveau de la banque centrale.
4. SCANAGE DES SIGNATURES : cette
étape numérise les modalités ainsi que le spécimen
de la signature du client dans le système. Mais avant tout, on place le
cachet sec sur la photo et signature du client sur la fiche signataire.
5.
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LA MISE EN FARDE : cette étape
consiste à classer les documents constitutifs du dossier du client dans
une farde et séparer par volet exception pour les personnes physique.
Elle consiste également à remplir la check-list sur base des
documents constitutifs du dossier du client qui sera signée par le
gestionnaire et le chef de service, insérer le numéro de compte
et l'intitulé du compte sur la farde. On distingue le volet compte,
volet procuration et volet juridique et administratif.
6. AVIS D'IMMATRICULATION : ce sont des
lettres procurations ou ouvertures de comptes qui informent au client d'une
manière formelle sur l'ouverture de son compte ou sa procuration
conformément à ses instructions. Ces lettres sont signées
conjointement par le chef de service et le gestionnaire de la relation.
7. L'IMPRESSION DE LA FICHE CLIENT ET FICHE COMPTE
: cette étape reprend toutes les informations placées
lors de la création client (1ere étape) et lors de la
création compte (2eme étape). Cette fiche permet de
faire le pontage et la comparaison avec les informations dans le système
dans le but de porter correction en cas d'erreur. Ces fiches sont
également signées par le chef de service et le
préposé aux ouvertures de comptes.
A. Procuration relative à la gestion des comptes
? Ajout signature : consiste à noter les
nouveaux pouvoirs des mandataires. En effet, toute personne détenteur
d'un compte dépose obligatoirement auprès de la banque un
spécimen de sa signature et éventuellement celui des personnes
ayant qualité pour agir sur son compte en son nom.
Pour les personnes morales le spécimen de la signature
des représentants ou mandataires sociaux doivent être
accompagnés des pièces établissant leurs pouvoirs :
statuts, procuration ou exemplaire de la publication officiel dans laquelle ces
pouvoirs ont paru.
En ce qui concerne les procurations, on distingue deux types
d'imprimé disposé par la banque :
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? Procuration à l'usage des personnes physiques ; ?
Procuration à l'usage des personnes morales
Toute procuration ou tout autre acte de
délégation de pouvoir doit être annexée de la fiche
d'indentification mandataire et signataire, la photo passeport et la copie de
la pièce d'identité valide et conforme du mandataire.
Les étapes sont les suivantes :
V' Réception des procurations à partir
d'un registre tenu par le chef du service
V' Apposition de la grille d'entrée sur la
procuration ou l'acte de délégation de
pouvoir
V' Vérification des pouvoirs et signatures de(s)
mandant(s)
V' Enregistrement des procurations dans un fichier
V' Vérification des procurations ainsi que des
documents relatifs aux
procurations
V' Authentification des documents relatifs aux
procurations.
Les indicateurs reprises sur la fiche d'identification
mandataire doivent être conforme à celles qu'on retrouve sur la
pièce d'identité du mandataire, et aussi le spécimen de
signature apposé sur la dite fiche doit être identique à
celui apposé sur la fiche signataire à scanner dans le
système.
Les procurations annexées des dossiers sont transmises
sur base d'un registre au Compliance. Le Compliance contrôle la
conformité des dossiers procurations tout en inscrivant sa
décision ou son avis après analyse.
Il est à noter que, toutes les correspondances
reçues ayant trait à (au) l'(le) (la) ajout de signature, retrait
et modification des pouvoirs ; évolution des signatures, retrait des
formules aux guichets ou soit transmission d'un document quelconque au niveau
de la section procuration doivent faire objet d'une réception à
partir d'un registre tenu par le chef de service administration ; de la
vérification des pouvoirs et signatures ; d'un enregistrement dans un
fichier
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pour surveillance et suivi ; d'une apposition de la grille
d'entrer au jour de la réception, et enfin d'une notification au client
après traitement.
· Retrait de signature : consiste à
annuler les pouvoirs des mandataires. Un pouvoir donné peut être
supprimé à cause des raisons diverses :
- Révocation ou expiration du mandat ; -
Décès du mandataire
A la réception de la lettre, le proposé
procède directement à l'annulation des pouvoirs des mandataires
supprimés. Il :
- Retire la procuration du volet ;
- Biffe avec un stylo rouge sur tous les documents relatifs
aux procurations du mandataire ;
- Scanne la fiche signataire ou actualise dans le système
;
- Scanne la lettre et la fais suivre au proposé
chargé des coffres forts et boîtes aux lettres et au service B-WEB
à titre d'information ;
- Annexe la lettre d'annulation à tous les documents
biffés ;
- Crée dans le même dossier du client un volet des
procurations périmées ; - Classe la lettre d'annulation
annexée des documents biffés dans le volet des procurations
périmées.
2.3. Section guichet
2.3.1. Guichet renseignement
Ce guichet fait partie du département de service
client et opérations locales (SCOL). Il réceptionne de
pièces ayant trait aux opérations ne dépensant pas la
frontière. Il s'agit de :
· Ordre de virement (OV) : un ordre de
virement est un imprimé de la banque mis à la disposition de la
clientèle pour leur permettre d'effectuer des opérations d'un
compte à un autre.
·
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Dépôt de cheque : le
chèque permet de faire un retrait. Il devient un OV quand il est
accompagné d'un bordereau remise chèque.
Il y a deux types de chèques :
- Chèque barré : c'est un
chèque qui ne peut être endossé c'est-à-dire
céder à une tiers personne autre que le
bénéficiaire.
- Chèque non barré : c'est un
chèque pouvant être céder à une tiers personne.
· Correspondance : lettre dressé
à la banque ou un agent de la banque. toute fois certaines
correspondances ne relève pas de la compétence de ce guichet il
s'agit notamment de tous documents caractères juridique tels que :
- L'assignation
- La convocation
- Mandant d'amener
- La mainlevée.
· Extrait/solde : vérification des
mouvements qui s'effectue dans le compte.
· Attestation de paiement
· Renseignement
2.3.2. Guichet délivrance de carnets
Le préposé au guichet délivrance de
carnet a pour tâche principale la délivrance de carnets des
formules de chèques, de reçus nominatifs, d'ordre de virement et
d'ordre de paiement international.
2.3.2.1. Types et caractéristiques de carnets
2.3.2.1.1. Carnet de chèque
a. Carnet de chèque barré et non endossable
Il est constitué de vingt-deux formules, dont vingt
formules de chèque, un accusé de réception et une demande
de renouvellement ; et a pour spécificités ce qui suit :
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21
- Les chèques sont payables par crédit en compte
;
- Les chèques peuvent être utilisés pour
des prélèvements en espèces à la caisse par le
titulaire du compte,
- Les chèques sont intransmissibles entre personne par
voie d'endossement, sauf au profit d'une banque ou d'une institution
financière.
b. Carnet de chèque non barré et endossable
Il est constitué de vingt-deux formules, dont vingt
formules de chèques, un accusé de réception et une demande
de renouvellement ; et à pour spécificités ce qui suit
:
- Les chèques sont au porteur c'est-à-dire
peuvent être utilisés pour des prélèvements en
espèces à la caisse par une tierce personne non titulaire du
compte (à condition que le chèque ait été
émis dès le départ par le titulaire du compte).
- Les chèques sont transmissibles entre personnes
physiques et morales par voie d'endossement.
- Les chèques sont payables par le crédit en
compte.
2.3.2.1.2. Carnet de reçu nominatif
Il est constitué de vingt-deux formules, dont vingt
formules de reçu, un accusé de réception et une demande de
renouvellement. Les reçus ne sont utilisés que pour les retraits
en espèce à la caisse, exclusivement par le titulaire du
compte.
2.3.2.1.3. Carnet d'ordre de virement
Il est constitué de vingt-cinq formules, dont
vingt-trois formules de reçu, un accusé de réception et
une demande de renouvellement. Les formules d'ordre de virement permettent
d'effectuer des opérations locales.
Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
GEDEON Jean à la BCDC
22
2.3.2.1.4. Carnet d'ordre paiement
international
Il est constitu2 de vingt-cinq formules, dont vingt-trois
formules de reçu, un accusé de réception et une demande de
renouvellement. Les formules d'ordres de virement permettent d'effectuer des
Operations internationales.
2.3.2.2. Intervenant et fonctionnement du service
Ce service fait appel à moins cinq intervenants :
a) Le guichetier chargé de la réception
des demandes
Réceptionne des demandes, vérifie que la
demande est correctement remplie, datée et signée par le client,
vérifie les pouvoir et la signature pour attester cette
vérification, saisit la demande, transmet les demandes à son
responsable hiérarchique (chef de service).
b) Chef de service
Vérifie la concordance entre le nombre des demandes
reçues avec celui inscrit sur la liste des événements,
signe sur la liste des événements pour attester cette
vérification, transmet, avec pour soubassement la liste des
événements.
c) Le préposé à la confection des
carnets
Imprime la liste des carnets enregistrée en Delta-Bank,
établit la réquisition à l'appui de la liste des demandes
de carnets, réquisitionne les fournitures et équipements, imprime
les carnets repris sur la liste des demandes, vérifie que chaque carnet
est justifié par une demande, vérifie la conformité de
chaque carnet confectionné avec les renseignements inscrit sur le
justificatif précité, transmet les carnets confectionnés,
mal confectionnés et la liste d'accompagnement en deux exemplaires au
vérificateur.
a) Le vérificateur
Vérifie que chaque carnet est justifié par une
demande, vérifie que le numéro des formules
insérées dans le carnet appartiennent à la série
imprimée sur la couverture, vérifie que la série
imprimée sur la couverture appartient à la série
Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
GEDEON Jean à la BCDC
23
livrée et mentionné sur la copie de la
réquisition, personnalise les carnets de chèque en
insérant la série du carnet dans la transaction personnalisation
des chéquiers,
Annexe un exemplaire de la liste d'accompagnement et
inséré dans chaque carnet confectionné le justificatif de
la confection (demande) et transmet au guichetier à la délivrance
de carnet le lot du jour contre accusé de réception.
b) Le guichetier chargé de la remise des carnets
aux clients A la réception des carnets confectionnés, le
guichetier :
- pointe les carnets confectionnés sur la liste
d'accompagnement,
- contrôle attentivement le contenu de chaque carnet,
détache l'accusé de réception inséré dans le
carnet,
- annexe la demande de carnet à cette dernière
et les agrafes à la couverture du carnet,
- signe la liste d'accompagnement pour attester ce
contrôle,
- conserve les carnets confectionnés dans l'armoire
forte dans l'ordre numérique croissant des comptes,
- accuse la réception sur la liste d'accompagnement et
le retourne au proposé à la confection des carnets.
A la remise des carnets aux clients, le guichetier :
- procède à son identification à partir
de sa pièce d'identité valide et la transaction affichage
signature (photo) ;
- vérifie la disponibilité du carnet e
Delta-Bank via la transaction demande
de carnet, remet le carnet et l'accusé de
réception au client pour signature ; - rapproche la signature
apposée sur la demande ou sur la procuration avec
la signature de l'accusé de réception ;
- agrafe la demande de carnet et la procuration
éventuelle à l'accusé de réception ;
Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
GEDEON Jean à la BCDC
24
- enregistre la remise physique dans la transaction remise de
chéquier (remise informatique) ;
- annexe le bordereau de remise chéquier
édité automatiquement en Delta-Bank ;
- conserve l'accusé de réception pour le
pointage des remises des carnets
aux clients sur la liste des événements
éditée à la fin de la journée.
2.3.2.3. Contrôle
s Journalier
A la fin de la journée le guichetier à la
délivrance de carnet effectue ce suit :
- Edite la liste des événements remise
chéquier destruction de chéquier ;
- Pointe la liste des événements sur des
bordereaux de remise de chéquier, en y pointant d'une manière
apparente le numéro d'événement et le numéro de
compte client ;
- Rapproche le PV de destruction à la liste des
événements, en y pointant d'une manière apparente le
numéro d'événement et le numéro de compte client
;
- Annexe les justificatifs précités à la
liste d'événement et le signe pour attester son pointage ;
- Transmet les listes des événements au chef de
service.
s Destruction carnet
Une lettre rappel est éditée en base Access
lorsque le client n'a pas retiré son carnet, il est notifié au
client qu'à sa demande un carnet lui a été
confectionné, n'ayant pas été retiré, passé
X date la banque sera contraint de procéder à sa destruction le
frais débité restant acquis.
Conformément aux prescriptions de l'IG clientèle
n°11, la destruction des carnets confectionnés et non retiré
par la clientèle doit se faire par incinération à l'appui
d'un procès-verbal.
Rapport de stage académique effectué par
MOLIMBI GEDEON Jean à la BCDC
25
CHAPITRE 3. RAPROCHEMENT ENTRE LE STAGE ET LE COURS
Dès le début de notre stage à la BCDC,
nous nous sommes donné comme mission d'observer dans quelle mesure la
pratique par voie du stage se rapproche des cours apprise tout au long de notre
parcours académique.
? Comptabilité Analytique d'Exploitation
(G2)
La CAE exige que tout paiement, toutes sorties des fonds et
autres mouvements des fonds doit être accompagné d'une
pièce justificative telles que : la facture, chèque, ordre de
virement, etc., et aussi toutes transaction financière doit être
signalée dans le journal en fin de journée.
? Management (G2)
Au coeur du management la division des tâches est un
élément clef pour le développement et la
prospérité d'une organisation. Il y a également la gestion
des conflits, le système de motivation du personnel, soit, la mise en
oeuvre des dispositifs favorisant un bon climat de travail sur le plan mental
et physique.
Lors de notre passage à la BCDC nous avons pu voir le
bonheur de travailler au sein de cette entreprise dans les yeux des
employés et cadres que nous avons eu à côtoyer. Sa tour
offre des conditions favorables qui contribuent à la satisfaction et
l'aisance dans le travail.
? Gestion des ressources humaines (G3)
Les ressources humaines au sein d'une organisation traitent
principalement sur le recrutement du personnel, son évaluation et sur la
rémunération.
En ce qui concerne la BCDC, nous avons pu observer le
sérieux dans le travail et la conscience du travail au chef des
différents travailleurs. Et notre retenu comme stagiaire au sein de la
BCDC n'a intervenu qu'après avoir rempli scrupuleusement certains
formulaires.
Rapport de stage académique effectué par
MOLIMBI GEDEON Jean à la BCDC
26
CONCLUSION GENERALE
La période de 3 semaines durant laquelle nous avons
passé le stage pratique au sein de Banque Commerciale Du Congo, nous a
permis d'épingler les points saillants qui ont marqué notre
attention au sein de la direction des opérations.
En effet, ce stage nous a non seulement permis de mettre en
oeuvre les connaissances acquises tout au long de notre parcours
universitaires, mais également à palper certaines
réalités professionnelles auxquelles nous sommes appelés
dans les jours à venir.
Les formateurs nous ont offert le maximum d'eux même
pour que nous puissions sortir de la banque avec une tête
transformée. N'ayant pas l'intention d'épuiser tout le contenu de
ce travail, nous croyons néanmoins pare ce rapport avoir le juste
l'essentiel de quelques aspects fondamentaux et nous sommes fort convaincu
être bien formés par nos encadreurs. Une fois de plus, nous
réitérons nos remerciements les plus sincères.
Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
GEDEON Jean à la BCDC
27
AVANT-PROPOS 3
INTRODUCTION 2
CHAPITRE 1. PRESENTATION DE LA BCDC 4
1.1. Historique 4
1.1.1. Fondation et évolution 4
1.2. Forme juridique et situation géographique 6
1.3. Structure organisationnelle de la BCDC 6
1.3.1. Organe d'admission, gestion et contrôle 6
1.3.2. Les directions 8
1. Direction Générale 8
2. Direction financière 8
3. Direction des Operations 8
4. Direction Risk, management et support 9
5. Direction Corporate 9
6. Direction Organisation et informatique 9
7. Direction Retail et Réseau 9
8. Direction Stratégie et Changement 9
1.3.3. Organigramme de la BCDC 10
CHAPITRE 2 ; DEROULEMENT DU STAGE 12
2.1. Planning de stage 12
2.2. Département Back Office 12
2.2.1. Service local proccessing 12
2.2.1.1. Encodage 13
2.2.1.1.1. Traitement des ordres de virement 14
2.2.1.1.2. Saisie de la remise chèque 15
2.2.2. Service administration 15
2.2.2.1. Section ouverture des comptes 15
A. Procuration relative à la gestion des comptes 17
2.3. Département SCOL/caisse Erreur !
Signet non défini.
2.3.1. Guichet renseignement 19
2.3.2. Guichet délivrance de carnets 20
2.3.2.1. Types et caractéristiques de carnets 20
Rapport de stage académique effectué par MOLIMBI
GEDEON Jean à la BCDC
28
2.3.2.1.1. Carnet de chèque 20
2.3.2.1.2. Carnet de reçu nominatif 21
2.3.2.1.3. Carnet d'ordre de virement 21
2.3.2.1.4. Carnet d'ordre paiement international 22
2.3.2.2. Intervenant et fonctionnement du service 22
a) Le guichetier chargé de la réception des
demandes 22
b) Chef de service 22
c) Le préposé à la confection des carnets
22
a) Le vérificateur 22
b) Le guichetier chargé de la remise des carnets aux
clients 23
2.3.2.3. Contrôle 24
? Journalier 24
? Destruction carnet 24
CHAPITRE 3. RAPROCHEMENT ENTRE LE STAGE ET LE COURS 25
? Comptabilité Analytique d'Exploitation (G2) 25
? Management (G2) 25
? Gestion des ressources humaines (G3) 25
CONCLUSION GENERALE 26
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