Analyse des opérations bancaires de la banque centrale du Congo.

1° L'emprunt des fonds via :

Ø La collecte des dépôts

A chaque fois qu'elle le peut, la banque emprunte à ses clients qui deviennent fournisseurs. Cette activité est appelée la collecte de dépôts. On entend par dépôt, l'ensemble des disponibilités confiées par la clientèle au banquier. Ces dépôts peuvent être effectués à vue c'est-à-dire, avec possibilité de retrait à tout moment ; ou à terme, le retrait n'étant alors en principe possible qu'à une échéance déterminée d'avance.

Il est imposé au banquier de restituer au déposant la chose déposée après en avoir assuré la garde. Entre-temps, le banquier peut utiliser ces dépôts pour son propre compte^13(*)

Ø Le marché monétaire

Si la collecte des fonds est insuffisante, les banques peuvent emprunter sur le marché monétaire soit auprès d'une consoeur, soit auprès de la banque centrale pour financer leurs activités.

2° L'octroi des crédits

Le crédit de banque est l'opération par laquelle le banquier met une somme à disposition d'un tiers appelé emprunteur, moyennant l'engagement, par ce dernier, de payer au banquier les intérêts convenus et de restituer à celui-ci, à l'époque fixée pour le remboursement, une somme équivalente à celle qu'il lui a fournie^14(*).

Le crédit peut donner lieu à une mise à disposition de fonds et l'on parlera alors de crédit par décaissement (facilités de caisse, découvert...). Ce crédit peut être à court, moyen ou long terme. Il peut être simplement l'engagement par le banquier d'honorer la signature de son client en cas de défaillance de ce dernier. Il s'agira alors de crédit par signature (cautions, lettres de garantie, etc.). Il est souvent à court terme^15(*).

3° L'offre des services

Il existe un certain nombre de services proprement dits que le banquier est à même d'offrir à sa clientèle.

Ø Services matériels : services de caisse, location de coffres, etc. ;

Ø Services immatériels : conseils, gestion de portefeuille, etc.

I.4. Structure du secteur bancaire

Généralement, le secteur bancaire est organisé de façon pyramidale. Au sommet du secteur bancaire existe une banque centrale qui est  chargée (seule ou avec d'autres organes) de la régulation du secteur bancaire. Puis il y a la catégorie d'établissements de crédit dits banques de second rang qui exercent leurs activités sur le territoire de l'Etat^16(*).

I.4.1 La Banque Centrale

La banque centrale est l'autorité publique chargée de contrôler le financement de l'économie, notamment en assurant l'émission des billets de banque et en octroyant des crédits aux banques commerciales dans le cadre de la politique monétaire, de surveiller et gérer les systèmes de paiements liés à la compensation des chèques et des virements interbancaires, et, dans certains pays, de surveiller la solidité du système bancaire et financier.

Les plus anciennes banques centrales sont : la Banque de Suède fondée en 1664, la Banque d'Angleterre en 1694, la Banque de France en 1800 et la Banque de Pays-Bas en 1814. Le rôle de la banque centrale recouvre aujourd'hui un champ d'intervention qui en fait le principal acteur de la vie financière^17(*).

Les fonctions essentielles d'une banque centrale sont :

Ø L'émission de billets, l'organisation de leur circulation et l'entretien de leur qualité 

La fonction d'émission de billets est la plus ancienne mission de la banque centrale. C'est la mission traditionnelle de cette institution. A l'origine, le billet de banque est une monnaie à caractère privé résultant de l'initiative des banques privées. Mais afin de protéger les utilisateurs contre les abus, ce droit d'émettre des billets fut limité par les gouvernements et dévolu à une seule banque : la banque centrale. Le privilège d'émission, c'est-à-dire, le fait d'être émetteur ultime de la monnaie qu'est le billet a renforcé la légitimité de la banque centrale, lui conférant un rôle essentiel dans le bon fonctionnement des paiements^18(*). Au terme de cette mission, la banque centrale a le monopole de la frappe des billets, elle est chargée de l'alimentation du système bancaire par les billets, elle dirige leur circulation et garantit leur qualité matérielle^19(*) ;

Ø La définition et la mise en oeuvre de la politique monétaire

En matière de cette mission, la banque centrale a en charge l'exercice de la politique monétaire dans son aspect interne et externe : déterminer les orientations de la politique monétaire, le choix des instruments de la politique monétaire (taux directeur, encadrement du crédit, les réserves obligatoires, etc.), intervenir sur le marché monétaire, en particulier, pour soutenir la monnaie, intervenir sur le marché des changes pour veiller au quotidien à la stabilité externe de la monnaie, réaliser des statistiques sur la monnaie, le crédit et l'épargne pour pouvoir établir avec régularité et en toute connaissance de cause les orientations de la politique monétaire^20(*) ;

Ø La Banque Centrale est la Banque de l'Etat

La banque centrale constitue dès l'origine la banque de l'Etat. Selon cette qualité, elle est dépositaire de fonds de l'Etat, le gestionnaire de ses comptes, son agent financier et elle fournit à l'Etat tous les services d'une banque ;

Ø La Banque Centrale est la Banque des banques

Traditionnellement, la banque centrale est appelée la banque des banques. Au terme de cette fonction, la banque centrale tient les comptes des banques, gère les chambres de compensation et l'organisation unifiée du système de paiement et assure leur refinancement^21(*).

Ø La Banque Centrale et le contrôle des établissements de crédit

Le contrôle des établissements de crédit constitue l'une des fonctions essentielles de la banque centrale dans la majorité des pays développés et en développement. Toutefois, dans quelques pays comme la France et la Belgique, la banque centrale n'est pas chargée du contrôle des banques qui est assuré par un autre organe administratif (la commission bancaire). La banque centrale et ces organismes sont responsables de la « surveillance prudentielle^22(*) ». L'action de surveillance peut être repartie en trois catégories : les activités de protection des investisseurs (règles régissant l'intégrité des dirigeants et l'information des clients), la surveillance micro prudentielle (supervision et contrôle des établissements financiers sur une base individuelle) et l'analyse ou la politique macro prudentielle (éviter les crises bancaires et financières de nature systémique)^23(*) ;

Ø Services et diffusion de l'information monétaire et financière

La banque centrale offre différents services aux agents économiques comme des informations sur la viabilité des débiteurs (fiche bancaire des entreprises), gère le service centrale de risque qui permet aux banques d'avoir une vue d'ensemble sur l'endettement de leurs clients, fournit des renseignements relatifs à la sécurité des paiements, publie des travaux économiques à partir d'études sur la conjoncture régionale, nationale ou internationale ou d'autres sujets d'intérêt monétaire et financier^24(*).

* ¹³ Bernet-ROLLANDE L., op. cit., p.35-37

* ¹⁴ DECOSTER E., cité par MPEREBOYE MPERE S., Cours d'Economie monétaire générale, UPC, 2012-2013, p.71

* ¹⁵ Bernet-ROLLANDE L., op.cit., p.37

* ¹⁶ MONTASSEL Ghazal El A., op. cit., p. 19

* ¹⁷ « banque » Microsoft Encarta, op. cit.

* ¹⁸ PATAT J-P., Monnaie Système financier et politique monétaire, Ed. Economica, Paris, 2002, p. 185.

* ¹⁹ MONTASSEL Ghazal El A., op. cit., p.37.

* ²⁰ DHORDAIN R. et CLODONG O. (1994), cités par MONTASSEL Ghazal El A., Idem, p. 37.

* ²¹ Idem, p.43-44.

* ²² MONTASSEL Ghazal El A., op cit., p.45.

* ²³ BETBEZE J-P et al. Banques centrales et stabilité financière, Rapport, Conseil d'analyses économiques, Paris, 2011, p.7.

* ²⁴ GAUDRON P. et LE CARPENTIER-MOYAL S., Economie monétaire et financière, Ed. Economica, 4^ème Ed., Paris, 2006, p.111.