2.6.1) Probabilité de non-remboursement et âge
du dirigeant de la PME
On remarque que le coefficient de la covariable AGE est
positif et significatif. Ainsi, l'âge du dirigeant de la TPE est une
fonction croissante de la probabilité de non-remboursement d'un
crédit, chez les chefs d'entreprises du portefeuille de l'UMECUDEFS. En
d'autres termes, plus le dirigeant se trouve dans une tranche d'âge
élevée, et plus il présente de risques de non
remboursement de la créance.
Cette relation entre l'age d'un client et le remboursement
d'un crédit n'est en fait pas propre à l'Afrique. La plupart des
banques ou IMF prennent en effet plus de précautions (souscription
d'assurance par exemple) à mesure que le demandeur de crédit se
révèle être avancé en age. Notre échantillon
montre que ce sont les clients de la tranche 30 à 50 ans qui sont les
plus nombreux dans l'effectif des mauvais payeurs, au prorata du profil de la
population mère, qui comptent en majorité des PME dont les
dirigeants appartiennent à cette tranche d'âge.
D'un point de vue purement statistique, il semble que
l'âge des dirigeants des PME, bien qu'ayant une influence sur le risque
de non-remboursement, n'en dépende pas pour autant. En effet, la
signification du test du Khi-deux de Pearson révèle une valeur de
9,396 significative à 49,5%, ce qui nous pousse à accepter
l'hypothèse d'indépendance entre les deux variables.
Tableau 20: Test du Khi Carré
REM3MOIS & AGE
Source : Recherche de Fred Ntoutoume, Crefdes, 2007
2.6.2) Probabilité de non-remboursement et Niveau de
Revenu du dirigeant de la PME
En ce qui concerne le niveau de revenu du dirigeant de la PME,
les résultats de l'estimation logistique nous révèlent un
coefficient associé négatif. Cette influence en sens inverse
revenu sur le risque de contrepartie était aussi attendue. En effet, si
les revenus du client engagé auprès de la mutuelle augmentent, il
a d'autant moins de risques de ne pas rembourser dans la mesure où il
dispose d'une plus grande surface financière. Cette règle soutend
d'ailleurs le dicton populaire qui recommande de ne prêter qu'aux
riches.
La valeur du Khi-deux de Pearson est de 27,889. Au niveau de
0,005 de signification, l'hypothèse H0 d'indépendance des
variables est rejetée car la probabilité de signification vaut 0.
On en déduit que le niveau de revenu des dirigeants de TPE est bien
lié, du point de vue statistique, au risque de contrepartie que
présentent les individus de notre échantillon.
Tableau 21: Test du Khi Carré
REM3MOIS & NIVREV
Source : Recherche de Fred Ntoutoume,
Crefdes, 2007
| 
