I.6.2. L'octroi et la gestion de crédit
L'idée et le cadre de notre recherche sont de concevoir
un système d'information, qui dans sa conception aura un rôle
essentiel dans la gestion des crédits financiers afin de permettre un
développement.
C'est pour cette raison que nous ne saurons pas avancer sans
pour autant dire un mot sur l'octroi et la gestion de crédit.
Le crédit est une nécessité
économique et l'observation courante a montrée qu'une contraction
de crédit se traduit par une stagnation parallèle et
immédiate des affaires.
La gestion des crédits accordés est de toute
sorte d'une première importance pour permettre à la direction de
connaître constamment le volume des avances consentis, leur
répartition, leur dosage perspectifs par nature de garantie.
Signalons que c'est préposé au crédit,
collaborateur intime de la direction qui s'occupe de la mise au point des
crédits et de la surveillance de ceux-ci.
Son activité se résume en 3 points :
1. Rassembler, vérifier et analyser les informations
qui doivent permettre à la direction de statuer, en connaissance de
cause sur les crédits sollicités ;
2. Informer la clientèle des décisions
prises ; veiller à la rédaction régulière des
contrats et à la constitution dans les formes légales des
garanties présentées ; informer les services internes des
ouvertures ou des modifications apportées aux crédits et, des
conditions auxquelles ils sont consenties ;
3. Enfin, surveiller les opérations ou la gestion
proprement dites visant à :
- Apprécier l'évolution du standing du
crédité ;
- Estimer périodiquement la valeur des garanties ;
- Contrôler les dépassements des crédits
éventuels et poursuivre leur régularisation ;
- Faire réviser périodiquement les avances,
réduction, prorogations et suppression éventuelles,...
Celui-ci doit rédiger toute la correspondance y
relative : procès-verbaux des réunions de la direction qui
ont trait aux crédits et le courrier de l'administration
générale.
Une demande de crédit est formule
généralement à l'aide d'un questionnaire spécial
que remplit le demandeur ou le solliciteur.
Le banquier est aussi informé des particularités
du crédit demandé : montant, destination, durée...
des garanties proposées, de l'importance de l'entreprise, de sa
situation commerciale,... cette demande est éventuellement
accompagnée des derniers bilans est pièces annexes, et, en
général, de tous les documents susceptibles d'éclairer le
banquier.
La première tâche du banquier sera
d'étudier le document transmis ; elle sera d'ailleurs
généralement complétée par des enquêtes tant
internes qu'externes.
Ces investigations seront condensées dans un rapport,
lequel mettre en évidence les principaux points d'appréciation et
l'opinion des enquêteurs ; le dossier comprenant toutes les
pièces et le rapport seront soumis à la direction.
Les clients sont informés par une lettre de suite
réservée à leur demande. Si celle-ci est favorable, l'avis
du client est rédigé sous forme d'une ouverture de crédit
qui mentionne plus particulièrement : la nature du crédit,
son montant, son échéance, les conditions qui lui seront
appliquées, les clauses contractuelles, et les garanties.
En l'occurrence, cette lettre de confirmation est
accompagnée des actes à signer par les intéressés.
Le client est avisé, le cas échéant, de
l'augmentation, de la diminution, voire de la suppression de son crédit.
Les clients marquent leur accord en renvoyant, signe, le
duplicata de la lettre.
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