I. 2. 2. Différents instruments ou inducteurs
utilisé en micro finance
La mesure des performances sociales, au niveau
macro-économique ou au niveau des
Organisations :
Dans le secteur de la micro finance, les indicateurs de
performance cherchent à mesurer, au delà des performances
financières, les effets « sociaux » des institutions de micro
finance. Un certain nombre d'outils d'évaluation de la pauvreté
en particulier sont développés11
10 Extrait du message vidéo du secrétaire
général de l'ONU, Kofi Annan, à l'occasion du lancement de
l'Année internationale du microcrédit, le 18 novembre
2004
11 CECILE LAPENU : Indicateurs de Performance Sociale :
deux initiatives avec les Institutions de Micro finance, CERISE, novembre 2003
p. 3
Depuis 2001, le chantier "Finance Solidaire"
s'intéresse plus particulièrement à la thématique
des utiles financiers développés, au Nord comme au Sud, avec pour
objectif de rendre accessible aux populations défavorisées les
services financiers de base (épargne et crédit). Les
débats portent sur une question peu abordée jusqu'alors, celle
des relations entre finance solidaire et liens sociaux.
Pour les participants du chantier Finance Solidaire, il est
important de distinguer différentes formes de micro finance en fonction
des types de pratiques et des objectifs des institutions de micro finance
(IMF). Très schématiquement, on peut distinguer d'une part, la
micro finance qui considère son rôle comme celui d'un prestataire
de services financiers, prônant l'institutionnalisation en banque
commerciale pour accéder au marché monétaire et une
rentabilité élevée pour attirer les investisseurs
privés. D'autre part, la micro finance « solidaire » qui se
donne pour mission d'utiliser l'outil financier comme instrument de
développement équitable et durable, au service des pauvres et des
exclus. Son objectif à long terme est d'augmenter le capital social et
l'autonomie de ses clients en veillant à renforcer les liens sociaux.
Un certain nombre de questions ou d'intuitions guident les
réflexions de ce groupe :
1) Face aux crises auxquelles sont confrontées les IMF
ces dernières années (départs massifs de clients, groupes
ou clients inactifs, impayés, faillites, etc.), ne peut-on pas voir un
lien entre la « marche forcée » vers la rentabilité et
l'abandon des liens sociaux d'une part, et les blocages et dysfonctionnement
d'autre part ?
2) Les objectifs sociaux d'une IMF peuvent avoir des
conséquences positives sur les clients et la communauté : comment
les mesurer et les prendre en compte pour valoriser et mieux reconnaître
le travail de ces institutions ?
3) Sur le long terme, les performances sociales des IMF
renforcent leur pérennité : la micro finance solidaire supporte
des coûts spécifiques (formation des clients et des groupes,
information et transparence, prise en compte des liens sociaux, etc.) mais son
approche peut aussi générer des réductions de coûts
(amélioration de la qualité du portefeuille, fidélisation
des clients, participation des clients au suivi, discipline du remboursement,
productivité accrue des agents du fait de la formation des clients,
etc.). La construction de liens sociaux et de capital social entre
l'institution et ses clients est un processus lent mais
à l'échelle de plusieurs années, les
coûts de l'institution peuvent diminuer.12
Les outils d'évaluation des performances
financières se sont construits sur une dizaine d'années et sont
encore en cours de validation. La démarche sera sans doute aussi longue
avant d'obtenir un consensus dans le secteur de la micro finance sur
l'utilité et la validité de ces approches.
Ces deux initiatives sur la finance solidaire et sur les
indicateurs de performance sociale se rejoignent complètement
aujourd'hui dans la mesure où le cadre d'indicateurs proposés par
l'initiative SPI pourra être testé et validé en particulier
par les acteurs du chantier Finance solidaire. Ces indicateurs devraient
pouvoir aider à définir et cerner plus précisément
le champ d'application de la Finance solidaire et tester ses avantages
comparatifs par rapport à une micro finance plus classique,
tournée vers une offre purement commerciale et financière de
services à ses clients.
Un certain nombre de questions devront encore être
débattues avec les acteurs de la micro finance, et plus largement avec
tous ceux qui travaillent sur la notion d'indicateurs et la reconnaissance du
secteur de l'économie sociale et solidaire : comment est perçu ce
type d'initiative par les acteurs internes, par l'extérieur.
Dans cette annexe, quelques initiatives sont
présentées, survolant de manière non exhaustive, la
multiplicité et la richesse des travaux en cours.
I. 2. 2. 1. Les indicateurs de richesse d'un pays ou
d'un territoire
L'indicateur de développement humain. Le Programme des
Nations Unies pour le Développement (PNUD) a développé
depuis 1990 un nouvel indice,
| 
