La gestion des risques de crédit dans les banques commerciales: cas de la Rawbank

CHAPITRE DEUXIEME : PRESENTATION DE LA RAWBANK

La RAWBANK S.A.R.L., située en République Démocratique du Congo, est une banque commerciale indépendante fondée en Mai 2001 - banque de droit congolais - et autorisée à exercer l'activité de banque commerciale par décret présidentiel n°040/2001 du 8 Août 2001.

Au 31 décembre 2006, le capital de la banque s'élevait à CDF 2.814.993.000, équivalent à USD 5.657.968.^62(*)Il est reparti en 700 actions sans désignation de valeur dont 694 sont détenues par RAWHOLDING S.A (le solde étant réparti entre 6 membres de la famille RAWJI), qui est une société de droit luxembourgeois. RAWHOLDING S.A. dispose d'un capital libéré d'USD 500.000 (pour un capital autorisé d'USD 5 millions) détenu par la famille RAWJI, laquelle famille a octroyé un prêt à la société holding pour lui permettre de libérer l'entièreté du capital de la RAWBANK.

En complément la banque bénéficie d'une ligne de crédit d'USD 6,5 millions octroyée par ING BELGIUM, une des principales banques européenne.La RAWBANK est établie selon la législation bancaire de la République Démocratique du Congo telle que stipulé par l'ordonnance-loi n°72/004 du 14 Janvier 1972 relative à la protection de l'épargne et au contrôle des intermédiaires financiers telle que modifiée par la loi 003/2002 du 2 février 2002 relative à l'activité et au contrôle des établissements financiers et de crédit.

A sa création, la banque a obtenu le bénéfice des avantages du code des investissements par l'arrêté interministériel n°003 du 31 décembre 2001. Elle a bénéficié ainsi d'une exemption de l'impôt sur le bénéfice jusqu'à la clôture de l'exercice 2004. Cette exonération a été étendue en 2005 en vertu des arrêtés interministériels n°029/CAB/MIN/PLAN/2003 et n°027/CAB/MIN/FIN/2003 du 23 Mars 2003 portant approbation de l'agrément du projet d'investissement de la RAWBANK. Elle figure parmi les plus importantes banques de la République Démocratique du Congo selon l'attestation du gouverneur de la BCC.

2.1. HISTORIQUE

L'histoire commence en 1922 lorsque Mr. MERAL RAWJI (grand père de M. MAZHAR RAWJI, président du conseil d'administration de la RAWBANK) vient s'installer de l'Est du Congo avec sa famille et lance une petite activité commerciale à Kindu. Il y étend rapidement ses affaires vers Kisangani et, c'est le début d'une aventure entrepreneuriale passionnante.

Pionniers mais également visionnaires, la famille RAWJI investit au Congo depuis quatre générations et, les membres de la famille ont fait fi des troubles qui ont parsemé l'histoire économique, sociale et politique du pays. Quand d'autres partaient, eux ils renforçaient leur présence, conscients qu'un pays tel que le Congo, fort d'une position centrale en Afrique et riche d'un impressionnant potentiel humain et économique, est appelé à jouer tôt ou tard, un rôle de premier plan au coeur de l'économie mondiale.

Le groupe familial compte aujourd'hui plusieurs entités actives dans le commerce, l'industrie et la finance en R.D.C, à savoir ^63(*):

-BELTEXCO : dont le nom est également celui du groupe familial est une société de trading spécialisée dans l'importation et la distribution de produits de grande consommation.Plus de 1000 articles figurent dans le portefeuille de BELTEXCO qui représente des noms aussi prestigieux comme Colgate, Palmolive, Nestlé, Bayer, Philip Morris, ...

-PRODIMPEX : Fondée en 1981, Prodimpex est le distributeur exclusif des produits YAMAHA en RDC. Elle représente les produits des marques Husqvarna, Kodak, Iveco, Zodiac, Siemens, Shell, Solar, Prodimpex dispose également de deux usines de montage pour vélo à Kinshasa et à Lubumbashi : KINGA 4 X 4 et CYCLOR 4 X 4.

-SOGALKIN : Créée en 1969, la Société de Galvanisation de Kinshasa est aujourd'hui le seul producteur en RDC de tôles galvanisées, tôles peintes, tôles plastiques et bacs autoportants en aluzinc de première qualité. Sa réputation comme son marché, dépassent largement les frontières du pays.

-RAFI : Installée au port de Kinshasa, RAFI propose des services de grutage, de changement et de déchargement de cargaisons ainsi que de stockage de marchandises, de logistique et d'entretien des bâtiments de flotte du groupe dont le nom va croissant.

-PROTON : Proton se positionne comme un fournisseur de produits, matériaux et matériels électriques et mécaniques de haute qualité et de marques réputées de par le monde telles que SKF, Schneider Electric, MGE, Ortea, Lastek, OEZ, NKT... Egalement fournisseur de services, l'entreprise se veut un centre unique de solutions industrielles et techniques.

-MARSAVCO : Marsavco appartenait à UNILEVER avant de rejoindre le groupe Beltexco. Fondée en 1922, Marsavco est leader dans la fabrication et la distribution d'huile, de margarine, de savon et de produits cosmétiques en RDC.

Ainsi, grâce à son réseau de distribution, le groupe couvre la quasi-totalité du territoire congolais. Forts de plus de 85 années de présence, d'investissements et de développements ininterrompus aux quatre coins du Congo, le groupe a une connaissance profonde du tissu social et des rouages de l'économie du pays. Il a appris à être proactifs, capables de réagir en temps réel aux conditions et aux exigences du marché.

Cette connaissance approfondie du marché et des multiples besoins des opérateurs économiques à inciter le groupe à investir dans le secteur bancaire, avec cet esprit de pionnier, d'entraineur et de leader qui a toujours été celui de Famille RAWJI. C'est ainsi qu'est née en 2002 la RAWBANK, au terme d'une réflexion menée dès 1989 mais dont l'aboutissement fut retardé par les secousses dont a souffert le pays dans les années 90.

* ⁶²Marc E. EVERAERT,RAWBANK, Panorama 2006, éd. RAWBANK, Kinshasa, octobre 2007, p.8

* ⁶³Marc E. EVERAERT, op. cit., p.10