Analyse descriptive et critique des services offerts par les mucodec

CHAMBRE DE COMMERCE, D'INDUSTRIE, D'AGRICULTURE ET DES METIERS
DE BRAZZAVILLE

CENTRE DE FORMATION ET DE PERFECTIONNEMENT PROFESSIONNELS
(CFPP)

BP: 92, Tél. [phone], Email : [e-mail] www.cciambrazza.esqualite

Année académique 2008/2009

ANALYSE DESCRIPTIVE ET CRITIQUE

DES SERVICES OFFERTS PAR LES MUTUELLES

CONGOLAISES D'EPARGNE ET DE CREDIT

(MUCODEC)

RAPPORT DE STAGE

EFFETUE DU 03 JUIN AU 03 JUILLET 2009

AUX MUCODEC,

EN VUE DE L'OBTENTION DU BREVET DE TECHNICIEN SUPÉRIEUR

En Banque et Microfinance (BMF),

Option z Microfinance

Sous la Direction de :

Présenté et Soutenu par :
Afissatou Bintou ADEKPEDJOU

Anaclet Géraud NGANGA K.,
Ingénieur Statisticien-Gestionnaire,
Formateur au CFPP

Octobre 2009

DÉDICACE

Je dédie ce travail à toutes les personnes qui me sont chères, notamment ma mère et

toutes mes soeurs.

REMERCIEMENTS

Ce travail est le résultat d'un effort concerté si bien que je m'oblige d'exprimer reconnaissance et gratitude envers certaines personnes, notamment :

· Monsieur Sylvain Landry NGATSE, Directeur du Centre de Formation et de Perfectionnement Professionnels (CFPP), pour avoir mis à notre disposition des structures à la hauteur de notre formation ;

· Monsieur Anaclet Géraud NGANGA K., Directeur de ce travail, pour ses conseils et directives multiformes, sa touche informatique, sa rigueur et sa diligence sans lesquels ce travail resterait inachevé ;

· Monsieur Pierre ENGANDZA, Directeur des Études du CFPP, pour avoir diligenté toutes nos requêtes à l'endroit du Centre et pour le suivi régulier dont il nous a fait montre ;

· Monsieur Aurélien NGANDZIAMI, Gérant de la Caisse Locale MUCODEC (CLM) de Moungali, pour m'avoir bien accueilli et pour m'avoir confié entre les mains de ses collaborateurs à qui je dis merci infiniment de m'avoir donné des informations utiles ;

· Mes condisciples du CFPP (promotion 2008/2009), pour les moments de joie et d'échange de connaissances que nous nous sommes partagés ;

· Ma mère Zenaba SAMBA KECHE, pour ses conseils et soucis permanents et de n'avoir ménagé aucun effort pour me venir en aide ;

· Monsieur Daniel EBINA, pour m'avoir assisté matériellement ;

Que tous ceux qui ont contribué sous une forme ou sous une autre à la réalisation de ce travail, et qui n'ont pas été énumérés ici, trouvent également l'expression de ma gratitude.

ACRONYMES ET SIGNES CONVENTIONNELS

ACI : Alliance Coopérative Internationale

AGF : Assemblée Générale Fédérale

AOC : Agent d'Opération à la Clientèle

BEAC : Banque des Etats de l'Afrique Centrale

BEI : Banque Européenne d'Investissement

BIT : Bureau International du Travail

BTS : Brevet de Technicien Supérieur

CAF : Conseil d'Administration Fédérale

CCIAMB : Chambre de Commerce, d'Industrie, d'Agriculture et des Métiers de Brazzaville

CFD : Caisse Fédérale

CFPP : Centre de Formation et de Perfectionnement Professionnels

CHOC : Chargé d'Opération à la clientèle

CICM : Centre International du Crédit Mutuel

CLM : Caisse Locale MUCODEC

CNI : Carte Nationale d'Identité

CNSS : Caisse Nationale de Sécurité Sociale

COBAC : Commission Bancaire de l'Afrique Centrale

COOPEC : Coopératives d'Epargne et de Crédit /Coopérative Populaire d'Epargne et de Crédit

DFC : Direction Financière et Comptable

DRH : Direction des Ressources Humaines

EMF/IMF : Etablissement/Institution de Micro Finance

F CFA : Franc de la Coopération Financière en Afrique

LCL : Le Crédit Lyonnais

LP : Licence Professionnel

MDR : Ministère du Développement Rural

MEFB : Ministère de l'Economie, des Finances et du Budget

MUCODEC : Mutuelles Congolaises d'Epargne et de Crédits

OMD : Objectifs du Millénaire pour le Développement

ONG : Organisation Non Gouvernementale

PDV : Point de Vente

RIB : Relevé d'Identité Bancaire

SA : Société Anonyme

SCIET : Système Congolais d'Immatriculation des Etablissements

SCIEN ; Système Congolais d'Immatriculation des Entreprises

UMAC : Union Monétaire de l'Afrique Centrale

SOMMAIRE

DÉDICACE i

REMERCIEMENTS ii

ACRONYMES ET SIGNES CONVENTIONNELS iii

SOMMAIRE iv

AVANT-PROPOS v

INTRODUCTION GENERALE 1

Chapitre I : PRÉSENTATION DE LA STRUCTURE D'ACCUEIL 4

I.1. Historique des MUCODEC 4

I.2. Objectif et cadre juridique des MUCODEC 6

I.3. Organisation et fonctionnement des MUCODEC 8

Chapitre II : DESCRIPTION DES PRODUITS DES MUCODEC 14

II.1. Les préalables aux MUCODEC 14

II.2. Les prêts offerts par les MUCODEC 18

II.3. Les autres services offerts par les MUCODEC 23

Chapitre III : ANALYSE CRITIQUE, SUGGESTIONS ET PERSPECTIVES 26

III.1. Analyse critique des produits MUCODEC 26

III.2. Suggestions et perspectives à venir 28

CONCLUSION GENERALE 34

INDICATIONS BIBLIOGRAPHIQUES 36

ANNEXE 37

TABLE DES MATIÈRES 43

AVANT-PROPOS

Le Centre de Formation et de Perfectionnement Professionnels (CFPP) est un Établissement para-étatique sous tutelle de la Chambre de Commerce, d'Industrie, d'Agriculture et des Métiers de Brazzaville (CCIAMB). Il a pour objectifs principaux de : i) promouvoir la formation professionnelle ; ii) pérenniser les activités de formation et de perfectionnement professionnel ; iii) former les cadres moyens et supérieurs pour garantir la bonne gestion des administrations publiques et privées de notre pays et iv) offrir aux jeunes des compétences utiles pour le marché de l'emploi. Pour ce faire, le CFPP propose au public plusieurs options de formation conduisant à l'obtention soit d'une Licence Professionnelle (LP) soit d'un Brevet de Technicien Supérieur (BTS). Le CFPP organise également des formations spéciales accélérées et diplômantes sur plusieurs autres domaines de la gestion d'entreprises.

À la fin de chaque cycle, les auditeurs régulièrement inscrits au Centre sont tenus d'effectuer un stage d'imprégnation dans une structure de choix sous tutelle d'un Encadreur interne à la structure et / ou d'un Directeur de mémoire, Formateur au Centre. Ce stage devrait permettre aux auditeurs non seulement de découvrir les réalités de la vie professionnelle, d'acquérir la culture du travail en équipe, mais aussi de s'offrir un environnement idéal pour l'application des compétences théoriques acquises. En ce qui nous concerne, nous avons choisis les Mutuelles Congolaises d'Épargne et de Crédits (MUCODEC) comme structure de stage et y avons passé 1mois (Cf. Attestation de fin de stage en annexe) avec pour thème d'étude : « Analyse descriptive et critique des services offerts par les MUCODEC ».

Notons que cette étude ne prétend pas être exhaustive, en ce sens qu'elle n'aborde pas tous les aspects liés aux produits desservis par les MUCODEC. De plus, comme dans toute oeuvre intellectuelle, des imperfections y peuvent sans doute être relevées et feront l'objet d'observations et critiques qui, nous en sommes rassurés, contribueront à son amélioration.

La rédaction du présent travail s'inscrit dans le contexte ainsi sus-mentionné.

INTRODUCTION GENERALE

La Microfinance est souvent considérée comme une des stratégies les plus efficaces et flexibles dans le combat contre la pauvreté globale. C'est un secteur soutenable et peut être utilisé sur une échelle massive nécessaire pour répondre aux besoins pressants de ceux qui vivent en deçà de $1 par jour. Dans ce sens, nous pouvons corroborer les propos qui affirment « qu'il est communément accepté que la pauvreté reste actuellement l'un des grands fléaux auxquels les sociétés de notre ère font face. Lutter contre la pauvreté se situe aujourd'hui au coeur des politiques de développement des pays d'Afrique subsaharienne et le Congo n'est pas en marge de cette préoccupation »¹. C'est d'ailleurs à ce titre qu'il n'est pas étonnant de constater que « réduire l'extrême pauvreté et la faim » apparaît en «tête» des OMD². Par Microfinance l'on entend généralement un prêt à court terme accordé sans le bénéfice d'une sûreté et dont le montant en principal peut varier de quelques milliers de francs. La taille du prêt reflète généralement le degré de développement du pays où les IMF opèrent. Et dans certains cas, les Institutions de Microfinance (IMF) proposent également des produits d'épargne et, plus rarement, des produits d'assurance.

Actuellement, l'importance du rôle que peut jouer la Microfinance dans la réduction de la pauvreté a été reconnue à la lumière des résultats obtenus par des opérations innovantes en Asie orientale et en Amérique latine (par exemple, celles réalisées par la Graemen Bank au Bangladesh ou par le Banco Solidario en Bolivie). Les Organisations Non Gouvernementales (ONG) spécialisées en activités de Microfinance ont ainsi joué un rôle très important en démontrant l'efficacité des Micro-crédits comme outil indispensable pour combattre la pauvreté et permettre aux populations à faibles revenus de se prendre en charge. Ces expériences ont démontré, notamment, qu'il est possible d'accorder des financements bancaires aux pauvres et que ceux-ci peuvent représenter un bon risque de crédit.

C'est pourquoi, à l'heure actuelle, des établissements financiers plus traditionnels, tels que les fonds de capital-investissement et les banques accordent plus d'attention à la Microfinance et la considèrent comme un marché qui présente un intérêt pour leurs activités. Cependant, la Banque Européenne d'Investissement (BEI) affirme que : « ce rapprochement entre les marchés financiers traditionnels et le marché de la Microfinance n'est pas aussi

1 NGANGA K.A.G. (2008), « Une Approche de mesure du Bien-être des enfants et de la Pauvreté des ménages au Congo », Mémoire d'Ingénieur, ISSEA, Yaoundé, p.1.

2 Objectifs du Millénaire pour le Développement (Cf. le Web site : http://www.un.org.millennium/declaration).

avancé dans toutes les régions du monde et il emprunte dans chacune d'elle des modèles différents. Il est par exemple plus avancé en Amérique latine qu'en Afrique. Et, quantitativement parlant, il est plus important en Afrique du Nord qu'en Afrique subsaharienne »³. De ce fait, nous déduisons que le Congo ne fait pas acception à ce retard.

Il est aujourd'hui possible d'envisager le développement du secteur de la Microfinance tout en visant sa pérennisation en le sevrant des subventions aux lignes de crédit qui sont maladaptées et insuffisantes pour faire évoluer le secteur. Nous ne saurons étendre nos propos sans au préalable ressortir les missions sociales assignées à une IMF. En effet, << de façon générale, ces objectifs peuvent se péricliter selon les dimensions suivantes :

- servir un nombre croissant de pauvres et d'exclus sur une base durable ;

- appuyer les petites et moyennes entreprises pour favoriser la création d'emploi ; - améliorer la qualité et l'adéquation des services proposés aux clients ciblés ;

- créer des bénéfices pour les clients de l'IMF, leur famille et leur communauté

(augmentation des revenus, réduction de la vulnérabilité, amélioration de l'accès aux

services, satisfaction des besoins de base et amélioration des liens sociaux) ;

- engager la responsabilité sociale de l'institution vis-à-vis de ses employés, de ses

clients, de la communauté dans laquelle elle s'insère et de l'environnement »⁴.

C'est sous le regard de ces objectifs qui déclinent un intérêt qui n'est plus à démontrer que nous avons choisi les Mutuelles Congolaises d'Epargne et de Crédit (MUCODEC) comme IMF. Elles ont été, nous le rappelons, notre structure d'accueil. En fait, nous nous sommes posés la question de savoir si l'activité des MUCODEC est adaptée aux objectifs sociaux d'une IMF en général et à ses objectifs spécifiques en particulier ? En d'autres termes, est-ce que les MUCODEC répondent aux attentes de ses clients ?

Le sujet retenu pour notre étude s'inscrit dans le cadre de la réflexion générale qui se mène au sein d'une IMF. S'inscrivant dans cette préoccupation, l'étude que nous présentons porte sur : << l'analyse descriptive et critique des services offerts par les MUCODEC ». Elle présente un intérêt indiscutable du fait qu'elle permet d'ajuster dans le temps et dans l'espace, la productivité de la demande afin de satisfaire les besoins des clients. Et grâce à une prise en compte des suggestions qui vont découler de nos analyses, les MUCODEC seraient en clin de profiter d'un effet de levier important sur sa rentabilité.

3 Banque Européenne d'Investissement (2005), << Définition of an Enhanced Bank Strategy in the Microfinance sector », Paris, p.1.

4 Cf . le Web site http://www.grameenfoundation.org/what_we_do/microfinance_in_action.

Cela dit, l'objectif principal de ce travail est de faire une analyse exploratoire et critique des services sociaux et économiques offerts par les MUCODEC à ses Sociétaires (clients). Il peut être scindé en des objectifs spécifiques suivants :

- explorer les systèmes internes et des procédures organisationnels des MUCODEC ; - identifier les différents produits prônés par cette structure ;

- analyser ses produits tout en portant un jugement critique sur les déficits constatés ; - suggérer quelques stratégies visant à améliorer les services proposés à la clientèle.

Ces analyses partent de l'hypothèse que les processus et des actions en ligne avec la mission des MUCODEC favorisent un climat de bien-être viable de celle-ci vis-à-vis de ses clients, de ses employés et de la communauté congolaise dans laquelle elles s'insèrent.

Notons que ce travail a une majeure limite induite du fait que nous n'avons pas obtenu des données nécessaires pour prétendre mener une étude empirique spécifiée. En effet, dans un tel travail, il serait indispensable d'utiliser des données sociales fiables déjà disponibles au sein de la structure, afin d'envisager une analyse robuste de l'étude de l'impact et des performances sociales. A cet effet, on aurait du par exemple mesurer, à partir d'un modèle économétrique spécifié, apprécier la probabilité d'aboutir à l'impact social souhaité. Ainsi, par défaut de ces données et dans le souci de mener à bien notre travail, nous avons simplement utilisé une méthodologie exploratoire (analytique) basée sur l'exploitation documentaire et la recherche des informations aussi bien au sein des MUCODEC qu'ailleurs (sites web et articles de références en Microfinance). Au terme de l'examen de ces différents documents, nous avons suggérer quelques approches de solutions relatives à la problématique annoncée plus haut.

Le travail est organisé en trois chapitres. Le premier chapitre (chapitre I) présente les MUCODEC. Le deuxième (chapitre II) explore les services proposés par les MUCODEC. Enfin, le dernier (chapitre III) est consacré à l'analyse critique soutenue par des suggestions y afférentes ainsi que des perspectives à venir.