4.2.5. Etude financière et
économique
L'étude financière et économique concerne
le tableau d'investissement initial et tableau de remboursement de
l'emprunt.
4.2.5.1. Investissement initial
Tableau XVI : Investissement initial
|
Désignation
|
Montant
|
Apport personnel
|
Investissement recherché
|
|
Equipements
|
|
Terrain
|
3 750 000
|
3 750 000
|
0
|
|
Dessouchement
|
300 000
|
0
|
300 000
|
|
Bâtiment
|
500 000
|
0
|
500 000
|
|
Machettes
|
10 000
|
0
|
10 000
|
|
Houes
|
7 500
|
7 500
|
0
|
|
Cordeaux
|
75 000
|
5 000
|
70 000
|
|
Paires de bottes
|
24 000
|
4 000
|
20 000
|
|
Pousse-pousse
|
75 000
|
5 000
|
70 000
|
|
Bassines en aluminium
|
20 000
|
0
|
20 000
|
|
Paniers
|
2 000
|
2 000
|
0
|
|
Palettes
|
10 000
|
0
|
10 000
|
|
Mobiliers
|
50 000
|
0
|
50 000
|
|
Torches
|
3 000
|
3 000
|
0
|
|
Sacs en plastique
|
80 000
|
0
|
80 000
|
|
Peson
|
10 000
|
0
|
10 000
|
|
Total équipement
|
4 916 500
|
3 776 500
|
1 140 000
|
|
Investissement
|
|
Semence
|
100 000
|
0
|
100 000
|
|
Fumure
|
540 000
|
0
|
540 000
|
|
Salaires
|
750 000
|
0
|
750 000
|
|
Charges diverses
|
247 000
|
7 000
|
240 000
|
|
Total investissement
|
1 637 000
|
7 000
|
1 630 000
|
|
Total
|
6 553 500
|
3 783 500
|
2 770 000
|
|
Pourcentage %
|
100
|
57,73
|
42,27
|
4.2.5.2. Remboursement de
l'emprunt
Tableau XVII :
Remboursement de l'emprunt
|
Année
|
Capital restant dû Capital
|
Intérêt
|
Remboursement en capital
|
Total à rembourser
|
|
1
|
2 770 000
|
138 500
|
0
|
138 500
|
|
2
|
2 770 000
|
138 500
|
692 500
|
831 000
|
|
3
|
2 686 900
|
134 345
|
692 500
|
826 845
|
|
4
|
1 860 055
|
93 005
|
692 500
|
785 505
|
|
5
|
1 074 550
|
53 730
|
692 500
|
746 230
|
4.2.6.
Compte d'exploitation prévisionnelle, plan de trésorerie et bilan
4.2.6.1. Compte d'exploitation
prévisionnelle
Tableau XVIII : Compte d'exploitation
prévisionnelle
|
Désignation
|
Année 1
|
Année 2
|
Année 3
|
Année 4
|
Année 5
|
|
Total des recettes (A)
|
7 000 000
|
7 000 000
|
7 000 000
|
7 000 000
|
7 000 000
|
|
Total des charges (B)
|
2 660 300
|
2 660 300
|
2 653 645
|
2 612 305
|
2 573 030
|
|
Résultat d'exploitation(C)=(A)- (B)
|
4 339 700
|
4 339 700
|
4 346 355
|
4 387 695
|
4 426 970
|
|
Amortissement (D)
|
134 800
|
134 800
|
132 300
|
132 300
|
132 300
|
|
Cash flow (E)=(C)+(D)
|
4 474 500
|
4 474 500
|
4 478 655
|
4 519 995
|
4 559 270
|
|
Cash flow cumulé
|
4 474 500
|
8 949 000
|
13 427 655
|
17 947 650
|
22 506 920
|
4.2.6.2. Plan de trésorerie
Tableau XIX : Plan de la trésorerie
|
Année
|
AN 1
|
AN 2
|
AN 3
|
AN 4
|
AN 5
|
|
Argent disponible (Au début de l'année)
|
6 553 500
|
3 853 200
|
3 329 900
|
2 836 600
|
2 371 800
|
|
Recettes de l'année
|
7 000 000
|
7 000 000
|
7 000 000
|
7 000 000
|
7 000 000
|
|
Total des encaissements
|
13 553 500
|
10 853 200
|
10 329 900
|
9 836 600
|
9 371 800
|
|
Achat des intrants
|
640 000
|
640 000
|
640 000
|
640 000
|
640 000
|
|
Charges du personnel
|
1 500 000
|
1 500 000
|
1 500 000
|
1 500 000
|
1 500 000
|
|
Charges diverses
|
247 000
|
247 000
|
247 000
|
247 000
|
247 000
|
|
Amortissement des équipements
|
134 800
|
134 800
|
132 300
|
132 300
|
132 300
|
|
Charges financières (intérêts)
|
138 500
|
138 500
|
134 345
|
93 005
|
53 730
|
|
Equipement (Outils Et Mobiliers)
|
859 500
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Remboursement capital crédit
|
0
|
612 500
|
612 500
|
612 500
|
612 500
|
|
Total des décaissements
|
3 519 800
|
3 272 800
|
3 266 145
|
3 224 805
|
3 185 530
|
|
Argent disponible (En fin d'année)
|
10 033 700
|
7 580 400
|
7 063 755
|
6 611 795
|
6 186 270
|
| 
