Incidence du développement de la bancarisation et libéralisation financière en république démocratique du Congo de 1998 à 2008

1.6.3 LA DESINTERMEDIATION BANCAIRE

Elle peut se définir comme une situation dans laquelle la banque n'exécute plus sa mission principale, de recevoir les dépôts et d'octroyer des crédits, en vue de financement de l'économie^24(*).

Elle tire sa source dans la crise de confiance qui paralyse les banques et se manifeste par les difficultés que connaissent les banques dans l'exécution de leur mission^25(*).

1.6.4. LES RISQUES BANCAIRES

Du fait de leur complexité et de leur diversité, les activités des banques engendrent des risques, s'ils sont mal gérés, entraînent des effets néfastes non seulement pour ces institutions mais aussi pour le système financier auquel elles appartiennent.

Les risques bancaires sont multiples, il s'agit essentiellement du : risque de contrepartie, risque de liquidité, risque de change, risque de taux et le risque de solvabilité, systémique.

1.6.4.1 Le risque de contrepartie ou de crédit

Selon J.B.Bessis (1995, p15) «  le risque de contrepartie désigne le risque de défaut des clients, c'est-à-dire, le risque des pertes consécutives au défaut d'un emprunteur face à ses obligations ». C'est le risque que la partie avec laquelle un contrat a été conclu ne tienne pas ses engagements.

C'est le premier des risques auquel est confronté un établissement financier. Il est dû à la défaillance possible des agents avec lesquels, elles se sont engagées et qui constituent les contreparties. L'exposition au risque de crédit est mesurée par les montants susceptibles d'être perdus en cas de défaut :

-Pour les opérations de bilan, le défaut de contrepartie conduit à une perte du capital de l'opération et à la perte des intérêts dus à la rémunération des prêts.

-Pour les opérations de hors bilan, le risque représente de coûts estimés du remplacement de la garantie précédemment obtenue par les lignes de hors bilan.

1.6.4.2 Le risque de liquidité

C'est le risque sur la facilité à acheter ou à revendre un actif. Le risque de liquidité est donc induit par des difficultés qu'éprouvent des banques à faire face à leurs engagements par la mobilisation de leurs actifs. Ce risque peut résulter d'un retrait massif de dépôts qui traduit une perte de confiance dans le système bancaire.

1.6.4.3 Le risque de change

C'est le risque issu de la variation des cours de deux monnaies. Il correspond au risque de perte sur des opérations effectuées sur des devises. C'est le risque d'observer des pertes à cause des évolutions des taux de change. La position de change est définie comme la quantité de monnaie détenue ou cédée, exprimée dans une devise distincte de la monnaie locale.

* ²⁴ BARTLEY R., «  la monnaie : le douloureux problème du siècle » in The wall street Journal Europe, n°2660, Décembre 1999, P. 31

* ²⁵ MPEREBOYE et IFEKA, crise de liquidité dans le système bancaire congolais : causes et conséquence sur l'économie congolaise, in revue de la FASE, n°9, 2008 EDUPC.