L'octroi des microcrédits par les institutions de microfinance et l'amélioration des conditions socio-économiques des ménages dans la ville de Goma

2.3.2 La notion de l'Epargne

Il n'est pas du tout aisé de pouvoir donner une définition commune de l'épargne car il y'a divergences d'analyses de tel ou tel autre auteur.

L'épargne c'est la partie du revenu des ménages non dépensée en biens et services (ancienne définition) ; cette définition s'appliquant mieux dans une économie classique, l'épargne se calculerait alors en faisant le revenu (R) moins la consommation (C) ^(29(*)).

La définition moderne considère l'épargne comme un comportement de sacrifice dans ses consommations pour l'objectif de laisser quelque chose de côté. Cette définition considère que tout le monde est capable d'épargner ^(30(*)). C'est l'idéal de la microfinance, or entre l'idéal et la réalité il y'a tout un monde.

Nous ne resterons pars muets de ce fait, à certaines définitions proposées ; comme le propos de « Withellm Roscher (1817-1890) : l'acte d'épargner est considéré en soi : Roscher imagine que dans une économie naturelle où l'on ignore la monnaie, des hommes nus et tous égaux, habitant des cavernes, se nourrissent des poissons pris à la main. Chacun d'eux pêche et consomme 3 poissons par jour. L'un deux plus astucieux poissons. Il se constitue une provision grâce à la quelle il peut se consacrer pendant 50 jours à la fabrication d'un canon et d'un filet, biens capitaux qui lui permettront par la suite de prendre 30 poissons par jour » (DIVISA 1969) ^(31(*)).

John MEYNARD KEYNES (1883-1946) est passé à celle de l'abstention de consommer. Pour lui, tout acte d'épargner est un acte passif de renonciation « l'individu disposant d'un certain revenu effectue des achats des biens consommables ; ce qu'il refuse de dépenser ou de consommer constitue l'épargne. L'épargne n'est pas seulement un individu qui diffère sa consommation en vue d'accroitre ultérieurement sa capacité productive ou une substitution d'une demande de consommation future à une demande de consommation présente. Un acte d'épargne individuelle, écrit KEYNES, signifie pour ainsi dire une décision de ne pas diner le soir. Il constitue une réduction nette de la demande ^(32(*)).

De part toutes ces définitions, nous pouvons dire que l'acte d'épargner résulte d'un choix de la part du titulaire d'un revenu, d'un bien ou d'un service entre consommation immédiate et mise en réserve. L'épargne porte sur la fraction provenant de la production courante ou d'une circonstance exceptionnelle (héritage, gratification) qui est soustraite de la consommation quotidienne ou courante. L'on constitue donc l'épargne dans le souci de diversifier le patrimoine de l'épargnant soit pour des raisons de prestige, de sécurité, d'héritage ou de pouvoir.

* ²⁹ Prof. MUBAGWA MUKO, Cours de Finances et Fiscalité, G3 ISDR Bukavu, Inédit, 2012.

* ³⁰ Idem.

* ³¹ F. DIVISA, L'épargne et la richesse collective, Paris, 1969, cité par Adolphe IRAGI, Les micro crédits et le bien être socio économique des ménages dans la ville de Bukavu : Cas du PLD, PAIDEK ET APEF, TFC ISDR, 2007, p.20.

* ³² J.M KEYNES, La théorie générale de l'emploi, intérêt de la monnaie, Londres, 1936 cité par CT SHAMAMBA, Cours d'économie Politique, G2 ISDR Bukavu, 2001.